забезпечує український бізнес інформацією, аналітикою та технологічними рішеннями для ефективної та безпечної роботи.
Головне за 15.03.2026 по темі: Податкові перевірки: підготовка та проходження
ЕкспортОпрацьовано: 14481 джерел
Виявлено: 4 публікації за 15 березня
На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:
-
За яку суму місячного обороту банки можуть блокувати рахунки підприємців?
Банки в Україні можуть блокувати рахунки підприємців при місячному обороті від близько 100 тисяч гривень, застосовуючи нові алгоритми фінансового моніторингу, які аналізують повну фінансову модель клієнта. Джерело
-
Які наслідки можуть бути за необліковану техніку під час податкової перевірки?
За необліковану техніку під час фактичної податкової перевірки може бути накладено штраф, що дорівнює вартості товару. Важливо надати документи на товар безпосередньо під час перевірки, інакше штраф залишається чинним. Джерело
-
Як податкова служба дізнається про доходи фізичних осіб з іноземних платформ, наприклад, OnlyFans?
Податкова служба отримує інформацію про доходи фізичних осіб з іноземних платформ через міжнародний обмін податковою інформацією, що дозволяє виявляти незадекларовані доходи та донараховувати податки. Джерело
-
Чи є ліцензія на гральний бізнес нематеріальним активом для цілей оподаткування?
Суд визнав, що ліцензія на гральний бізнес не є нематеріальним активом, оскільки її не можна передати чи продати, і вона перебуває під контролем держави. Вартість ліцензії можна списати як адміністративні витрати. Джерело
-
Чи оподатковується повернення депозитів гравцям онлайн-казино?
Повернення депозитів гравцям онлайн-казино не вважається доходом і не підлягає оподаткуванню податком на доходи фізичних осіб чи військовим збором, оскільки це власні кошти гравців. Джерело
Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.
Стисло про головне:
Нові алгоритми банківського моніторингу та судова практика щодо податкових перевірок: блокування рахунків від 100 тис. грн, штрафи за необліковані товари та оскарження рішень податкової
В Україні банки впровадили нові алгоритми фінансового моніторингу, які аналізують повну фінансову модель клієнта, а не лише окремі платежі. Це дозволяє податковій службі перевіряти навіть тих платників, у яких місячний оборот становить близько 100 тис. грн. Особливу увагу приділяють відповідності операцій заявленим видам діяльності, а також виявленню схем «дроблення» ФОПів і операцій з криптовалютами. Наслідки таких перевірок можуть бути серйозними — від тимчасового блокування рахунків до їх повного закриття, що вимагає від підприємців ретельного ведення документації та фінансової дисципліни. Судова практика підтверджує суворість податкових перевірок. Наприклад, Кіровоградський окружний адміністративний суд відмовив у скасуванні штрафу понад півмільйона гривень за необліковану побутову техніку, виявлену під час фактичної перевірки за скаргою покупця. Важливо, що документи на товар мають бути надані безпосередньо під час перевірки, а їхнє подальше надання не скасовує штраф. Аналогічно, суди підтверджують законність донарахувань податків і штрафів за доходи, отримані на іноземних платформах, таких як OnlyFans, особливо коли інформація про доходи надходить від міжнародних податкових органів. Водночас суди можуть захищати права платників податків, як це сталося у справі онлайн-казино, яке виграло апеляцію і скасувало штраф у 73 млн грн. Суд визнав, що ліцензія на гральний бізнес не є нематеріальним активом, повернення депозитів не є оподатковуваним доходом, а казино звільнене від застосування касових апаратів, оскільки всі операції відбуваються безготівково. Цей прецедент має важливе значення для грального бізнесу та податкової практики в Україні.
LIGA ZAKON, 15 березня 2026
Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок
Повний AI-підсумок дня та статті-джерела
Ознайомитися
Теми, які можуть вас зацікавити:
Будівельна діяльність
+4
Про що тема: Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю
Моніторинг ризиків у судовій системі
+39
Про що тема: Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок
Контроль публічних закупівель
+8
Про що тема: Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству
Бізнес‑групи: комплаєнс‑ризики, кейси, аналітика
+32
Про що тема: Тема стосується організації контролю за дотриманням законодавства, етичних норм і внутрішніх політик у межах бізнес-груп
Комплаєнс-контроль фізичних осіб: практичні кейси
+1
Про що тема: Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах
Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси
+82
Про що тема: Тема охоплює механізми забезпечення дотримання законодавства юридичними особами, запобігання ризикам та підвищення прозорості діяльності
Telegram канали для юристів: новини, кейси, практичні поради
+62
Про що тема: Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у юридичних Telegram каналах
Земельне право
+4
Про що тема: Регулювання прав та обов’язків суб’єктів у сфері користування землею, земельний сервітут, що є критично важливим для захисту майнових прав власників, орендарів та держави, а також для ефективного управління земельними ресурсами
Корпоративне право / M&A
+15
Про що тема: Для юристів і корпоративних радників щодо корпоративних договорів, спірних ситуацій, оскарження рішень загальних зборів, прав та обов’язків мажоритарних і міноритарних акціонерів, впливу змін у правовому полі на корпоративне управління
Публічна (державна) служба
+7
Про що тема: Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів