Головне за 12.06.2026 по темі: Банківська діяльність

Опрацьовано: 15714 джерел

Виявлено: 24 публікації за 12 червня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Нові правила фінансового моніторингу, валютного регулювання та оподаткування цифрових платформ в Україні: зміни від НБУ, Верховної Ради та практичні виклики для банків і бізнесу у 2026 році

У червні 2026 року в Україні відбуваються важливі зміни у сфері банківського регулювання, фінансового моніторингу та валютного контролю. Правління Національного банку України оновило правила формування обов’язкових резервів для банків, виключивши з них кошти за операціями репо з участю центрального контрагента, що сприятиме підвищенню ефективності регулювання грошово-кредитного ринку. Водночас Верховна Рада ухвалила закон про оподаткування доходів, отриманих через цифрові платформи, який запроваджує міжнародні стандарти фінансового моніторингу, встановлює пільгову ставку ПДФО 10% та звільняє від військового збору доходи до 2000 євро на рік. Оператори платформ стають податковими агентами, що значно спрощує адміністрування податків для користувачів та стимулює офіційне працевлаштування. Фінансовий моніторинг банків для фізичних осіб-підприємців (ФОП) залишається актуальним і може бути повторним, оскільки банки аналізують не клієнта загалом, а конкретні платежі. Пройдений моніторинг підтверджує легальність конкретних операцій, але не гарантує відсутності нових запитів при появі підозрілих транзакцій. Для уникнення проблем бізнесу рекомендується системно вести діяльність із належним документальним оформленням операцій. Окрім того, у Верховній Раді розглядають законопроєкт, який посилює вимоги до банківських клієнтів, зокрема щодо підтвердження місця проживання та джерел доходів, що може ускладнити відкриття рахунків. У контексті валютного регулювання та фінансового моніторингу важливо розуміти роль ключових регуляторів — Національного банку України, Державної служби фінансового моніторингу та Міністерства фінансів, а також основні законодавчі акти, що регулюють валютні операції, банківську діяльність та запобігання відмиванню коштів. Валютний комплаєнс включає внутрішні політики, контроль, звітність, а також процедури KYC та AML, що допомагають бізнесу відповідати вимогам законодавства і уникати ризиків блокувань, штрафів та втрати репутації. Ці зміни та виклики є ключовими для банків, кредитних установ, підприємців та фахівців у сфері комплаєнсу та податкового адміністрування.