Головне за 05.09.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 15825 джерел

Виявлено: 4 публікації за 5 вересня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

БЕБ розслідує схему дроблення бізнесу на ФОП у школі трейдингу Cryptology Key із ухиленням від сплати понад 70 млн грн та викриття НАБУ «кришування» шахрайських call-центрів через оформлення ФОПів

У серпні 2026 року Бюро економічної безпеки (БЕБ) отримало дозвіл суду на вилучення податкових декларацій фізичних осіб-підприємців, пов'язаних із школою трейдингу Cryptology Key, що підозрюється у схемі дроблення бізнесу для ухилення від сплати податків на суму понад 70 млн грн. Бізнес фактично розподілений між тридцятьма ФОПами, які декларують мінімальні доходи, значно нижчі за реальні, а офіційно працівників немає. Схема включає продаж курсів, власних токенів без лістингу та довірче управління коштами, що призводить до втрат слухачів. Цей випадок ілюструє проблему штучного розподілу бізнесу для оптимізації оподаткування, що викликає увагу правоохоронних органів. Паралельно Національне антикорупційне бюро України (НАБУ) викрило злочинну організацію, яка систематично отримувала хабарі від шахрайських call-центрів і легалізовувала мільйонні статки через оформлення активів на ФОПів та близьких осіб. Організатором схеми був посадовець Офісу генерального прокурора, який використовував службове становище для впливу на кримінальні провадження. Частина активів була прихована через перереєстрацію на третіх осіб, а кошти легалізували під виглядом доходів від підприємницької діяльності, що свідчить про використання ФОПів для прикриття незаконних доходів. Також у контексті податкових питань для ФОПів важливою є інформація про звільнення мобілізованих підприємців від податкових зобов’язань на період військової служби. Незважаючи на автоматичний механізм передачі даних про мобілізацію до податкової служби, на практиці податкова іноді продовжує нараховувати борги. Адвокатка радить ФОПам контролювати свої податкові розрахунки, перевіряти стан у Електронному кабінеті та у разі неправомірних нарахувань звертатися до податкової з підтверджуючими документами. Ці рекомендації допомагають уникнути помилок і зайвих штрафів, що є важливим для оптимізації оподаткування в умовах військового стану.