Які регіони України найбільше залучені у схему ризикових зовнішньоекономічних операцій?

Більшість компаній-порушників зосереджені в Одеській, Київській, Дніпропетровській, Львівській, Харківській, Київській та Запорізькій областях, на які припадає 73% порушників і 78% обсягу операцій.

Головне за 02.06.2026 по темі: Зовнішньоекономічна діяльність

Експорт

Опрацьовано: 14675 джерел

Виявлено: 11 публікацій за 2 червня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Яка сума зовнішньоекономічних операцій, пов'язаних із схемою виведення коштів, виявлена ДПС?

ДПС виявила понад 2,3 тисячі компаній, які здійснили зовнішньоекономічні операції на суму понад 198 млрд грн, після чого фактично припинили діяльність. Джерело
Які регіони України найбільше залучені у схему ризикових зовнішньоекономічних операцій?

Більшість компаній-порушників зосереджені в Одеській, Київській, Дніпропетровській, Львівській, Харківській, Київській та Запорізькій областях, на які припадає 73% порушників і 78% обсягу операцій. Джерело
Які ознаки свідчать про скоординовану мережу ризикових компаній?

Виявлено, що сотні компаній перереєстровані на одних і тих самих фізичних осіб, які одночасно керують або володіють тисячами інших підприємств. Також використовуються спільні IP-адреси, комп'ютерні мережі та реєстраційні адреси. Джерело
Яка сума пені нарахована ДПС за порушення валютного законодавства у сфері ЗЕД?

За результатами перевірок ДПС нарахувала понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства у сфері зовнішньоекономічної діяльності. Джерело
Що робить ДПС із матеріалами щодо виявлених порушень?

Всі зібрані матеріали передані до Офісу Генерального прокурора для подальшого розслідування та правової оцінки дій причетних осіб. Джерело
Які особливості бухгалтерського обліку експорту товарів у 2026 році?

Дохід від експорту визнається, коли покупець отримує ризики і вигоди від товару, а підприємство втрачає контроль над ним. Важливо чітко прописувати момент переходу права власності в договорі, а також враховувати вплив змін валютних курсів. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

ДПС викрила масштабну схему виведення майже 200 млрд грн через понад 2,3 тисячі ризикових компаній у зовнішньоекономічній діяльності з акцентом на імпорт та експорт товарів

Державна податкова служба України виявила масштабну схему виведення коштів за кордон через мережу ризикових компаній, які здійснили зовнішньоекономічні операції на суму понад 198 млрд грн у період 2024 року до першого кварталу 2026 року. Переважна більшість операцій стосувалася експорту товарів (понад 176 млрд грн), а також імпорту (понад 18 млрд грн). Після проведення операцій компанії фактично припинили діяльність або зникли з поля зору контролюючих органів. Податкова служба встановила, що сотні компаній були перереєстровані на одних і тих самих фізичних осіб, які одночасно керують або володіють тисячами інших підприємств. Виявлено сім осіб, які контролюють понад 500 компаній кожна, що є нетиповим для реального бізнесу і свідчить про використання номінальних керівників. Також зафіксовано використання спільних IP-адрес, комп'ютерних мереж та реєстраційних адрес, що підтверджує скоординовану діяльність. За результатами перевірок у сфері зовнішньоекономічної діяльності ДПС нарахувала понад 70 млрд грн пені за порушення валютного законодавства. Всі зібрані матеріали передані до Офісу Генерального прокурора для подальшого розслідування та правової оцінки. Окремо підготовлено аналітичні висновки щодо 557 суб'єктів господарювання з ознаками порушень податкового законодавства та легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Окремо у публікаціях також розглядаються особливості бухгалтерського обліку експорту товарів у 2026 році, зокрема правила визнання доходу та вплив змін валютних курсів. Це важливо для підприємств, які здійснюють зовнішньоекономічну діяльність, зокрема імпорт та експорт товарів, у контексті дотримання законодавства та правильного ведення обліку.

LIGA ZAKON, 02 червня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Зелена енергетика +80

Про що тема: Правове регулювання виробництва, продажу та державної підтримки енергії з альтернативних і відновлюваних джерел

Паливно-енергетичний комплекс Агропромисловий комплекс

Регулювання прав та обов’язків суб’єктів у сфері користування землею, земельний сервітут, що є критично важливим для захисту майнових прав власників, орендарів та держави, а також для ефективного управління земельними ресурсами

Земельне право +5

Про що тема: Регулювання прав та обов’язків суб’єктів у сфері користування землею, земельний сервітут, що є критично важливим для захисту майнових прав власників, орендарів та держави, а також для ефективного управління земельними ресурсами

Будівельна діяльність Агропромисловий комплекс

Міграційні питання +13

Про що тема: Тема охоплює порядок в’їзду, перебування, працевлаштування іноземців, а також набуття або втрату громадянства України

Митниця та ЗЕД

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +57

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Первинні документи +9

Про що тема: Тема стосується фіксації господарських операцій у бухгалтерському обліку та є основою для податкового обліку

Торгівля

Тема стосується обов’язку підприємств сплачувати екологічний податок за забруднення довкілля. Вона важлива для екологічного контролю бізнесу, формування фінансової звітності та дотримання природоохоронного законодавства

Екологічний податок +1

Про що тема: Тема стосується обов’язку підприємств сплачувати екологічний податок за забруднення довкілля. Вона важлива для екологічного контролю бізнесу, формування фінансової звітності та дотримання природоохоронного законодавства

Паливно-енергетичний комплекс Транспорт Агропромисловий комплекс Металургія

Про новини та кейси щодо акцизу, які є критично важливим для підприємств, які імпортують, виробляють або реалізують підакцизну продукцію, з метою уникнення штрафів та ефективного податкового планування.

Акцизний податок +18

Про що тема: Про новини та кейси щодо акцизу, які є критично важливим для підприємств, які імпортують, виробляють або реалізують підакцизну продукцію, з метою уникнення штрафів та ефективного податкового планування.

Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Харчова промисловість Митниця та ЗЕД

Тема охоплює процеси правового оформлення, адміністрування і контролю технічної допомоги, що надається Україні з-за кордону, і є критично важливою для ефективного використання ресурсів у сфері розвитку, реформ та інфраструктурних проєктів

Міжнародна технічна допомога +8

Про що тема: Тема охоплює процеси правового оформлення, адміністрування і контролю технічної допомоги, що надається Україні з-за кордону, і є критично важливою для ефективного використання ресурсів у сфері розвитку, реформ та інфраструктурних проєктів

Паливно-енергетичний комплекс Будівельна діяльність Транспорт Металургія Митниця та ЗЕД

Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Деревообробне виробництво

Про що тема: Тема стосується організації та контролю процесів переробки деревини, дотримання технічних стандартів, екологічних вимог і безпеки праці на деревообробних підприємствах

Будівельна діяльність Агропромисловий комплекс

Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Ринок нафти і газу +7

Про що тема: Про регулювання видобування, обробки, транспортування та реалізації нафти й природного газу, що критично важливо для енергетичної безпеки, інвестицій у галузь та дотримання ліцензійних умов діяльності

Паливно-енергетичний комплекс Транспорт Металургія Митниця та ЗЕД

Головне за 02.06.2026 по темі: Зовнішньоекономічна діяльність

Яка сума зовнішньоекономічних операцій, пов'язаних із схемою виведення коштів, виявлена ДПС?

Які регіони України найбільше залучені у схему ризикових зовнішньоекономічних операцій?

Які ознаки свідчать про скоординовану мережу ризикових компаній?

Яка сума пені нарахована ДПС за порушення валютного законодавства у сфері ЗЕД?

Що робить ДПС із матеріалами щодо виявлених порушень?

Які особливості бухгалтерського обліку експорту товарів у 2026 році?