Головне за 14.08.2026 по темі: Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Опрацьовано: 15776 джерел

Виявлено: 47 публікацій за 14 серпня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

НАЗК посилює контроль за комплаєнсом юридичних осіб, судова практика уточнює зловживання процесуальними правами, а НБУ спрощує валютні операції для бізнесу в 2026 році

У серпні 2026 року в Україні відбуваються важливі зміни у сфері комплаєнсу юридичних осіб, корпоративного управління та антикорупційного контролю. Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) розширює свої повноваження, зокрема право запитувати широкий спектр документів у підприємств, що підкреслює необхідність впровадження ефективних комплаєнс-програм, систем внутрішнього контролю та антикорупційних політик. Відсутність або ненадання необхідної інформації може призвести до адміністративної відповідальності, що стимулює юридичні особи до дотримання законодавства та етичних стандартів. Велика Палата Верховного Суду ухвалила постанову, яка дозволяє суду на стадії підготовчого провадження залишати позови без розгляду у випадках очевидних зловживань процесуальними правами, таких як штучні або безпідставні спори. Це рішення посилює роль судового контролю у запобіганні маніпуляціям у судових процесах, що є важливим аспектом комплаєнс-контролю для юридичних осіб, які прагнуть уникнути судових ризиків. У сфері трансфертного ціноутворення відбулися суттєві законодавчі оновлення, що розширюють критерії ідентифікації контрольованих операцій, посилюють вимоги до звітності та документації, а також підвищують відповідальність за порушення. Це вимагає від компаній посилення внутрішніх комплаєнс-програм для дотримання нових правил і уникнення штрафів. Крім того, Національний банк України спростив валютні операції, зокрема дозволив виплату дивідендів іноземним акціонерам одразу після реорганізації компаній шляхом перетворення, що сприяє більш гнучкому корпоративному управлінню та дотриманню комплаєнс-вимог у валютній сфері. Загалом ці зміни створюють умови для підвищення прозорості, відповідальності та ефективності систем внутрішнього контролю в юридичних особах та бізнесі України.