Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Опрацьовано: 14536 джерел

Виявлено: 53 публікації за 16 квітня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Нові підходи до комплаєнсу та внутрішнього контролю юридичних осіб: від посилення антикорупційної стратегії до цифровізації інспекцій на ринках капіталу у 2026 році

У квітні 2026 року ключовими темами у сфері комплаєнсу юридичних осіб стали посилення внутрішнього контролю на підприємствах критичної інфраструктури, зокрема на "Миколаївводоканалі", де створено відділ економічної безпеки для мінімізації корупційних ризиків та підвищення прозорості використання ресурсів. Водночас правоохоронні органи повідомили про підозру арбітражному керуючому "Київського радіозаводу" за заниження вартості активів державного підприємства, що свідчить про важливість дотримання законодавства та етичних стандартів у процесах управління майном юридичних осіб. На національному рівні відбувається модернізація контролю за дотриманням законодавства на ринках капіталу: Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку затвердила новий Порядок інспекцій, який вводить цифровізацію процедур, ризик-орієнтований підхід та розширює коло суб’єктів контролю. Це сприятиме більш ефективному комплаєнс-контролю та запобіганню порушень. У судовій практиці Верховний Суд підтвердив право платників ПДВ на відшкодування, незважаючи на санкції проти іноземних трастів, що є важливим прецедентом для комплаєнс-програм юридичних осіб. Паралельно уряд та НАЗК працюють над новою Антикорупційною стратегією на 2026–2030 роки, яка має на меті мінімізувати корупційні ризики та посилити етичні стандарти у державному та приватному секторах. Важливою темою залишається податковий комплаєнс, зокрема питання дроблення бізнесу, де відсутність чітких критеріїв створює ризики для підприємств. Експерти наголошують на необхідності системного підходу та чітких правил для уникнення корупційних практик та забезпечення законності господарської діяльності. Ці події свідчать про активний розвиток системи комплаєнсу в Україні, що охоплює як державний, так і приватний сектори, з акцентом на цифровізацію, прозорість та відповідальність. Юридичні особи та підприємства мають посилювати внутрішній комплаєнс, впроваджувати ефективні комплаєнс-програми та дотримуватися етичних стандартів для забезпечення законності та стабільності бізнесу.