Головне за 18.08.2026 по темі: Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Опрацьовано: 15777 джерел

Виявлено: 21 публікація за 18 серпня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

З 2027 року юридичні особи зобов’язані впроваджувати посилений комплаєнс: розкриття інвестиційних рекомендацій та подання даних про кінцевих бенефіціарів

У 2026 році в Україні набирають чинності нові вимоги щодо комплаєнсу юридичних осіб, що стосуються обов’язкового розкриття інвестиційних рекомендацій та інформації про кінцевих бенефіціарних власників. Зокрема, Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку затвердила Положення, яке з 1 січня 2027 року зобов’язує розробників і поширювачів інвестиційних рекомендацій розкривати ідентифікаційні дані, методику оцінки, інтереси щодо емітента, а також внутрішні механізми запобігання конфлікту інтересів. Це суттєво посилює політику комплаєнсу та внутрішній контроль у фінансовому секторі, поширюючись на банки, торговців фінансовими інструментами, аналітиків та інших учасників ринку. Окрім того, законодавство посилює вимоги до юридичних осіб щодо подання достовірної інформації про кінцевих бенефіціарних власників. Визначення КБВ базується на фактичному контролі, а не лише на формальній власності. Хоча воєнний стан передбачає відтермінування подання для деяких компаній, це не звільняє від обов’язку при реєстраційних змінах або для новостворених юросіб. Подання документів відбувається переважно у паперовій формі, а порушення строків чи достовірності інформації тягне за собою штрафи та ризики для бізнесу, що є важливим аспектом системи внутрішнього комплаєнсу. Таким чином, юридичні особи повинні посилити свої комплаєнс-програми, впровадити ефективні системи внутрішнього контролю та дотримуватися етичних стандартів, щоб забезпечити відповідність новим законодавчим вимогам. Це сприятиме підвищенню прозорості, зниженню ризиків конфлікту інтересів і зміцненню довіри на ринку, що є ключовими завданнями сучасного антикорупційного комплаєнсу та корпоративного управління.