Головне за 25.01.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14423 джерел

Виявлено: 3 публікації за 25 січня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Виявлення та протидія схемам оптимізації оподаткування через дроблення бізнесу та штучний розподіл: кейси депутатів, податкові розслідування та рекомендації НБУ

Останні розслідування та офіційні рекомендації свідчать про активне використання схем оптимізації оподаткування, зокрема через дроблення бізнесу та штучний розподіл активів. На прикладі депутатів Рівненської міської ради, зокрема Романа Денисюка, виявлено практики бронювання від мобілізації через сумнівні компанії, що формально відповідають законодавству, але фактично можуть бути інструментом ухилення. Також зафіксовані випадки оренди великих земельних ділянок із складною корпоративною структурою, що підкреслює тісний зв’язок між політикою та бізнесом, а також потенційні ризики корупції. У Закарпатській області депутат місцевої ради Арсеній Богар підозрюється у приховуванні майна та легалізації доходів, які значно перевищують офіційні декларації. Цей випадок ілюструє проблему недостовірного декларування та можливого використання бізнесових структур для приховування активів. Подібні схеми викривають правоохоронні органи, що ведуть боротьбу з ухиленням від сплати податків та легалізацією злочинних доходів. Національний банк України, реагуючи на загрозу зловживань, рекомендує банкам посилити фінансовий моніторинг ФОП, особливо новостворених, які здійснюють великі обсяги операцій. Це має на меті виявлення компаній-оболонок і запобігання використанню банківських послуг для відмивання коштів та ухилення від податків. Загалом, тенденції свідчать про посилення контролю та боротьбу з незаконними схемами оптимізації оподаткування, що є важливим для прозорості бізнесу та справедливості податкової системи.