забезпечує український бізнес інформацією, аналітикою та технологічними рішеннями для ефективної та безпечної роботи.
Головне за 18.03.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування
ЕкспортОпрацьовано: 14507 джерел
Виявлено: 10 публікацій за 18 березня
На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:
-
Що таке дроблення бізнесу і чому його контролюють?
Дроблення бізнесу – це штучний розподіл великого бізнесу на кілька ФОПів або юридичних осіб для зменшення податкового навантаження. Контроль за дробленням допомагає запобігти ухиленню від сплати податків і забезпечити справедливе оподаткування. Джерело
-
Як банки використовують штучний інтелект для контролю фінансових операцій?
Банки застосовують алгоритми штучного інтелекту для аналізу фінансової поведінки клієнтів, виявлення невідповідностей між доходами і витратами, а також підозрілих операцій. Це дозволяє швидко блокувати підозрілі транзакції та запобігати фінансовим махінаціям. Джерело
-
Які зміни в податковому законодавстві вимагає МВФ щодо ФОП?
МВФ вимагає підвищити поріг реєстрації ФОП як платників ПДВ до 4 млн грн з 2027 року, обмежити використання спрощеної системи для ризикових видів діяльності та посилити боротьбу зі штучним дробленням бізнесу для зменшення ухилення від податків. Джерело
-
Які наслідки можуть бути у підприємців через посилений фінансовий моніторинг?
Підприємці можуть стикнутися з тимчасовим або повним блокуванням банківських рахунків, якщо їхні операції викликають підозру. Для розблокування потрібно буде документально підтвердити легальність походження коштів. Джерело
-
Як податкова служба співпрацює з юридичною спільнотою для покращення податкової системи?
Податкова служба укладає меморандуми про співпрацю з юридичними організаціями для підвищення правової культури, обміну досвідом, розробки пропозицій щодо вдосконалення законодавства та формування прозорого бізнес-середовища. Джерело
Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.
Стисло про головне:
МВФ вимагає від України посилення боротьби зі штучним дробленням бізнесу та впровадження нових податкових правил, банки застосовують штучний інтелект для контролю фінансових операцій і виявлення схем ухилення від оподаткування
В Україні триває активне впровадження систем штучного інтелекту у фінансовий моніторинг банківських операцій. Нові алгоритми дозволяють виявляти невідповідності між офіційними доходами та витратами громадян і підприємців, а також розпізнавати ознаки дроблення бізнесу на кілька ФОПів. Це сприяє більш ефективному контролю за легальністю фінансових потоків, але водночас може призводити до блокування рахунків та необхідності підтвердження походження коштів. Особливу увагу приділяють підприємцям, які використовують особисті рахунки для ведення бізнесу, а також операціям з криптовалютами та підозрілим цифровим активностям. Міжнародний валютний фонд наполягає на терміновому ухваленні податкових змін в Україні, які передбачають підвищення порогу реєстрації ФОП як платників ПДВ до 4 млн грн з 2027 року, обмеження використання спрощеної системи для ризикових видів діяльності та активну боротьбу зі штучним дробленням бізнесу. Затримка у прийнятті цих змін загрожує втратити фінансову підтримку від МВФ, що може негативно вплинути на стабільність бюджету. Водночас уряд і парламент ведуть дискусії щодо оптимального порогу та механізмів впровадження нових правил. На практиці податкові махінації, зокрема з ПДВ, залишаються серйозною проблемою. Прикладом є справа директора будівельної компанії на Київщині, який ухилився від сплати понад 7,7 млн грн ПДВ, використовуючи фіктивні операції з бюджетними коштами. Водночас податкова служба регіону розширює співпрацю з юридичною спільнотою для підвищення прозорості та правової культури, що має сприяти формуванню більш передбачуваного і справедливого податкового середовища для бізнесу.
LIGA ZAKON, 18 березня 2026
Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок
Повний AI-підсумок дня та статті-джерела
Ознайомитися
Теми, які можуть вас зацікавити:
Охоронна діяльність
Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони
Зелена енергетика
+6
Про що тема: Правове регулювання виробництва, продажу та державної підтримки енергії з альтернативних і відновлюваних джерел
Оціночна діяльність
+1
Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності
Легалізація документів
+2
Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами
Управління відходами
+6
Про що тема: Правове регулювання процесів поводження з відходами, включаючи їх збирання, оброблення та утилізацію, дотримання екологічних вимог та ліцензування діяльності
Будівельна діяльність
+1
Про що тема: Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю
Моніторинг ризиків у судовій системі
+3
Про що тема: Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок
Контроль публічних закупівель
+7
Про що тема: Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству
Бізнес‑групи: комплаєнс‑ризики, кейси, аналітика
+5
Про що тема: Тема стосується організації контролю за дотриманням законодавства, етичних норм і внутрішніх політик у межах бізнес-груп
Комплаєнс-контроль фізичних осіб: практичні кейси
+1
Про що тема: Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах