Які основні схеми ухилення від оподаткування використовують у ювелірному бізнесі?

Основною схемою є дроблення великих компаній на сотні ФОПів, що дозволяє уникати сплати ПДВ і податку на прибуток, а також виплата зарплат у конвертах, що занижує офіційні доходи працівників.

Що означає перехід мережі "Територія мінімальних цін" на загальну систему оподаткування?

Це означає, що мережа припиняє використовувати схеми дроблення бізнесу через ФОПів, починає офіційно працевлаштовувати співробітників і сплачувати повний обсяг податків, що є сигналом для інших компаній перейти до прозорої роботи.

Як банки виявляють дроблення бізнесу та підозрілі фінансові операції?

Банки використовують 73 індикатори фінансового моніторингу, які включають аналіз поведінки клієнта, структури платежів, операцій з готівкою та цифрові сліди, що допомагає виявляти ризикові операції та штучний розподіл бізнесу.

Які ризики пов’язані з введенням ПДВ для ФОПів з оборотом понад 4 млн грн?

Введення ПДВ може стимулювати дроблення малого бізнесу на кілька ФОПів для уникнення податків, а також ускладнити адміністрування податків для підприємців, що викликає занепокоєння серед експертів і бізнес-спільноти.

Як штучний інтелект допомагає у фінансовому моніторингу бізнесу?

Штучний інтелект аналізує загальний фінансовий профіль клієнта, виявляє невідповідності між доходами і витратами, ознаки дроблення бізнесу, а також підозрілі операції, що дозволяє банкам миттєво реагувати на ризикові транзакції.

Головне за 19.03.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Експорт

Опрацьовано: 14523 джерел

Виявлено: 11 публікацій за 19 березня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які основні схеми ухилення від оподаткування використовують у ювелірному бізнесі?

Основною схемою є дроблення великих компаній на сотні ФОПів, що дозволяє уникати сплати ПДВ і податку на прибуток, а також виплата зарплат у конвертах, що занижує офіційні доходи працівників. Джерело
Що означає перехід мережі "Територія мінімальних цін" на загальну систему оподаткування?

Це означає, що мережа припиняє використовувати схеми дроблення бізнесу через ФОПів, починає офіційно працевлаштовувати співробітників і сплачувати повний обсяг податків, що є сигналом для інших компаній перейти до прозорої роботи. Джерело
Як банки виявляють дроблення бізнесу та підозрілі фінансові операції?

Банки використовують 73 індикатори фінансового моніторингу, які включають аналіз поведінки клієнта, структури платежів, операцій з готівкою та цифрові сліди, що допомагає виявляти ризикові операції та штучний розподіл бізнесу. Джерело
Які ризики пов’язані з введенням ПДВ для ФОПів з оборотом понад 4 млн грн?

Введення ПДВ може стимулювати дроблення малого бізнесу на кілька ФОПів для уникнення податків, а також ускладнити адміністрування податків для підприємців, що викликає занепокоєння серед експертів і бізнес-спільноти. Джерело
Як штучний інтелект допомагає у фінансовому моніторингу бізнесу?

Штучний інтелект аналізує загальний фінансовий профіль клієнта, виявляє невідповідності між доходами і витратами, ознаки дроблення бізнесу, а також підозрілі операції, що дозволяє банкам миттєво реагувати на ризикові транзакції. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Викриття схем дроблення бізнесу та оптимізації оподаткування: нові виклики для українських ФОПів і великих мереж у 2026 році

У 2026 році в Україні посилюється боротьба з ухиленням від оподаткування через схеми дроблення бізнесу, особливо в ювелірній галузі та роздрібній торгівлі. Голова фінансового комітету Верховної Ради Данило Гетманцев відкрито звинуватив великі мережі, такі як "Золотий вік" та "Укрзолото", у використанні сотень ФОПів для мінімізації податків і виплати зарплат у конвертах, що призводить до щорічних втрат бюджету на мільярди гривень. Аналогічні проблеми виявлені і в мережі "Територія мінімальних цін", яка після податкової перевірки оголосила про перехід на загальну систему оподаткування з офіційним працевлаштуванням співробітників. Паралельно Національний банк України затвердив 73 індикатори фінансового моніторингу, які допомагають виявляти ризикових клієнтів, зокрема тих, хто використовує штучний розподіл бізнесу на кілька ФОПів. Ці індикатори охоплюють нетипові фінансові операції, підозрілі платежі, а також поведінкові ознаки клієнтів. Впровадження штучного інтелекту в банківські системи дозволяє автоматично аналізувати фінансові потоки та виявляти схеми ухилення від оподаткування, що значно ускладнює використання таких схем. Водночас у меморандумі з МВФ передбачено введення ПДВ для ФОПів з оборотом понад 4 млн грн з 2027 року, що викликає занепокоєння експертів через можливе стимулювання ще більшого дроблення бізнесу. Уряд веде переговори щодо оптимізації цих змін, щоб мінімізувати негативний вплив на малий бізнес. Загалом, 2026 рік стає роком посилення контролю за податковою дисципліною, що вимагає від підприємців переходу до прозорих моделей роботи та офіційного оформлення працівників.

LIGA ZAKON, 19 березня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Охоронна діяльність

Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Зелена енергетика +6

Про що тема: Правове регулювання виробництва, продажу та державної підтримки енергії з альтернативних і відновлюваних джерел

Паливно-енергетичний комплекс Агропромисловий комплекс

Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Оціночна діяльність +1

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Страхова діяльність Фінансові послуги Будівельна діяльність

Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Легалізація документів +2

Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Банківська діяльність Страхова діяльність

Правове регулювання процесів поводження з відходами, включаючи їх збирання, оброблення та утилізацію, дотримання екологічних вимог та ліцензування діяльності

Управління відходами +6

Про що тема: Правове регулювання процесів поводження з відходами, включаючи їх збирання, оброблення та утилізацію, дотримання екологічних вимог та ліцензування діяльності

ЖКГ, ОСББ

Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю

Будівельна діяльність +1

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю

Будівельна діяльність

Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок

Моніторинг ризиків у судовій системі +3

Про що тема: Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок

Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству

Контроль публічних закупівель +7

Про що тема: Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству

Бізнес‑групи: комплаєнс‑ризики, кейси, аналітика +5

Про що тема: Тема стосується організації контролю за дотриманням законодавства, етичних норм і внутрішніх політик у межах бізнес-груп

Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах

Комплаєнс-контроль фізичних осіб: практичні кейси +1

Про що тема: Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах