Головне за 03.04.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14522 джерел

Виявлено: 21 публікація за 3 квітня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

В Одесі викрито масштабну схему дроблення бізнесу через ФОПи з ухиленням від сплати податків на понад 10 млн грн: наслідки та посилення контролю за оптимізацією оподаткування

У Одеській області правоохоронці викрили масштабну схему ухилення від сплати податків, організовану через дроблення бізнесу на десятки фізичних осіб-підприємців (ФОП). Підприємець формально оформив понад 30 ФОПів на родичів, знайомих та працівників, які фактично не вели самостійної діяльності, а бізнес функціонував як єдина структура. Це дозволило приховати реальні обсяги доходів від продажу квітів, уникнути застосування касових апаратів та ухилитися від сплати понад 10 млн грн податків. Під час обшуків вилучено документи, готівку, печатки та майно на суму понад 10,5 млн грн. Підприємцю повідомлено про підозру, справу направлено до суду, а збитки вже відшкодовано. Цей випадок ілюструє поширену практику штучного дроблення бізнесу, що використовується для оптимізації оподаткування, зокрема у сферах торгівлі та послуг. На Закарпатті та інших регіонах відбуваються заходи з роз’яснення ризиків таких схем, а контролюючі органи посилюють моніторинг і застосовують санкції. Податкові органи та Бюро економічної безпеки активно виявляють подібні порушення, що може призводити до кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків. Для бізнесу важливо розуміти межу між законною оптимізацією та кримінальними порушеннями, впроваджувати прозорі моделі роботи, офіційно оформлювати працівників та уникати штучного дроблення. Експерти радять проводити регулярний податковий аудит, належно документувати операції та готуватися до перевірок, щоб мінімізувати ризики фінансових санкцій і кримінальних проваджень. Водночас держава посилює контроль за ФОПами, що працюють у тіні, і застосовує комплексні заходи для боротьби з ухиленням від податків.