Головне за 09.04.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14533 джерел

Виявлено: 17 публікацій за 9 квітня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Викриття масштабних схем дроблення бізнесу у ювелірній сфері та нові підходи податкового контролю в Україні: штрафи на 70 млн грн і роль банків у фінансовому моніторингу

В Україні триває активна боротьба з практиками штучного дроблення бізнесу, що використовуються для мінімізації податкових зобов'язань. Бюро економічної безпеки викрило масштабну схему ухилення від сплати податків у ювелірному бізнесі на суму 1,78 млрд грн, де діяльність здійснювалася через мережу ФОПів, які фактично функціонували як єдиний бізнес. За результатами розслідувань керівникам повідомлено про підозри, а завдані збитки відшкодовано. Податкова служба також виявила подібні схеми у двох великих ювелірних мережах, наклавши штрафи майже на 70 млн грн та домігшись переходу на прозору модель роботи через єдину юридичну особу та фіскалізацію операцій. Новий підхід податкового контролю в Україні орієнтується не лише на формальне дотримання законів, а й на аналіз економічної суті бізнесу. Штучне дроблення через кількох ФОПів, яке раніше вважалося легальним, тепер розглядається як податковий ризик. Податкова служба аналізує фактичний контроль, спільні ресурси, бізнес-модель і процеси, що формують єдину економічну систему. Банки, у свою чергу, інтегровані у систему виявлення ризикових моделей через фінансовий моніторинг, що дозволяє блокувати рахунки ФОПів при виявленні підозрілих операцій. Ситуація ускладнюється тим, що частина ринку, зокрема інтернет-провайдери, досі використовує «сірі» схеми дроблення бізнесу, що створює нерівні умови для прозорих компаній. Експерти наголошують на необхідності посилення контролю та уніфікації правил для забезпечення рівних умов ведення бізнесу. Водночас бізнес стикається з новими викликами через посилений контроль, що вимагає від підприємців більшої прозорості та відповідності економічній реальності їхньої діяльності.