Хто є суб’єктом первинного фінансового моніторингу серед бухгалтерів і рієлторів?

Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є ті бухгалтери, рієлтори, юристи та ФОП, які мають фактичний доступ до фінансових операцій клієнтів, підписують первинні документи або ініціюють платежі. Консультанти без такого доступу не вважаються СПФМ.

Які обов’язки має СПФМ щодо політично значущих осіб (PEP)?

СПФМ зобов’язані ідентифікувати клієнтів, перевіряти їх статус як PEP, членів їх сімей та пов’язаних осіб, оцінювати ризики, з’ясовувати джерела походження коштів і повідомляти Держфінмоніторинг про підозрілі операції.

Як бухгалтери повинні реєструватися у системі фінансового моніторингу у 2026 році?

Реєстрація відбувається через електронний кабінет Держфінмоніторингу з використанням кваліфікованого електронного підпису відповідальної особи. Це потрібно зробити не пізніше першої фінансової операції.

Які штрафи загрожують за порушення вимог фінансового моніторингу?

За порушення передбачені штрафи до 1,7 млн грн, анулювання ліцензій або кваліфікаційних свідоцтв, а також можливі кримінальні наслідки за систематичні порушення.

Чи існують приклади міжнародних штрафів за порушення фінмоніторингу щодо PEP?

Так, наприклад, гонконзький страховик FWD Life був оштрафований на $2,5 млн за порушення процедур ідентифікації політично значущих осіб та обробки підозрілих транзакцій.

Головне за 28.09.2026 по темі: Політично значуща особа (ПЕП)

Експорт

Опрацьовано: 15884 джерел

Виявлено: 3 публікації за 28 вересня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Хто є суб’єктом первинного фінансового моніторингу серед бухгалтерів і рієлторів?

Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є ті бухгалтери, рієлтори, юристи та ФОП, які мають фактичний доступ до фінансових операцій клієнтів, підписують первинні документи або ініціюють платежі. Консультанти без такого доступу не вважаються СПФМ. Джерело
Які обов’язки має СПФМ щодо політично значущих осіб (PEP)?

СПФМ зобов’язані ідентифікувати клієнтів, перевіряти їх статус як PEP, членів їх сімей та пов’язаних осіб, оцінювати ризики, з’ясовувати джерела походження коштів і повідомляти Держфінмоніторинг про підозрілі операції. Джерело
Як бухгалтери повинні реєструватися у системі фінансового моніторингу у 2026 році?

Реєстрація відбувається через електронний кабінет Держфінмоніторингу з використанням кваліфікованого електронного підпису відповідальної особи. Це потрібно зробити не пізніше першої фінансової операції. Джерело
Які штрафи загрожують за порушення вимог фінансового моніторингу?

За порушення передбачені штрафи до 1,7 млн грн, анулювання ліцензій або кваліфікаційних свідоцтв, а також можливі кримінальні наслідки за систематичні порушення. Джерело
Чи існують приклади міжнародних штрафів за порушення фінмоніторингу щодо PEP?

Так, наприклад, гонконзький страховик FWD Life був оштрафований на $2,5 млн за порушення процедур ідентифікації політично значущих осіб та обробки підозрілих транзакцій. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Обов’язки суб’єктів первинного фінансового моніторингу щодо політично значущих осіб у 2026 році: реєстрація, перевірка клієнтів, звітність та відповідальність

У 2026 році значно посилюються вимоги до суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ), серед яких рієлтори, бухгалтери, юристи та ФОП, які фактично здійснюють фінансові операції з клієнтами. Вони зобов’язані ідентифікувати кожного клієнта, перевіряти джерела походження коштів, а також особливу увагу приділяти статусу політично значущих осіб (PEP), членів їх сімей та пов’язаних осіб. Для цього використовуються відкриті реєстри, електронні сервіси, а також спеціалізований електронний кабінет Держфінмоніторингу, через який подається звітність та повідомлення про підозрілі операції. Важливо, що статус СПФМ виникає не автоматично для всіх бухгалтерів чи рієлторів, а лише за наявності фактичного доступу до фінансових операцій клієнтів, підпису первинних документів або ініціювання платежів. Відповідальність за порушення вимог фінансового моніторингу є суттєвою і може сягати штрафів до 1,7 млн грн, а також анулювання ліцензій чи кваліфікаційних свідоцтв. При цьому ігнорування перевірки статусу PEP або джерел походження коштів під час угод з нерухомістю чи іншими активами може призвести до кримінальної відповідальності. Прикладом суворого контролю є штраф у $2,5 млн, накладений гонконзьким регулятором на страхову компанію FWD Life за порушення процедур фінансового моніторингу, зокрема щодо ідентифікації політично значущих осіб. Це підкреслює важливість дотримання законодавства у сфері боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму на міжнародному рівні. Для бізнесу це означає необхідність впровадження чітких процедур перевірки клієнтів, використання сучасних інструментів та регулярне навчання відповідальних осіб.

LIGA ZAKON, 28 вересня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Публічна (державна) служба +5

Про що тема: Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Державна служба

Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Про національну цифрову платформу "Пульс"

Про що тема: Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Державна служба

Тема охоплює систему державних органів, які здійснюють запобігання, виявлення та розслідування корупційних правопорушень, що є ключовим елементом забезпечення прозорості й доброчесності у державному управлінні та бізнесі

Діяльність антикорупційних органів НАБУ, САП, НАЗК, ВАКС +8

Про що тема: Тема охоплює систему державних органів, які здійснюють запобігання, виявлення та розслідування корупційних правопорушень, що є ключовим елементом забезпечення прозорості й доброчесності у державному управлінні та бізнесі

Державна служба

Організація та функціонування органів місцевої влади, які приймають рішення та здійснюють управлінські функції на рівні місцевих громад (міст, сіл, селищ)

Місцеве самоврядування +19

Про що тема: Організація та функціонування органів місцевої влади, які приймають рішення та здійснюють управлінські функції на рівні місцевих громад (міст, сіл, селищ)

Державна служба ЖКГ, ОСББ

Звільнення та призначення керівників держустанов та компаній +3

Про що тема: Процедури призначення та звільнення керівників установ та підприємств

Державна служба

Інформація, яка допомагає оцінити ефективність використання бюджетних коштів, виявити проблеми реалізації та знайти шляхи їх удосконалення

Державні програми: виконання та проблеми

Про що тема: Інформація, яка допомагає оцінити ефективність використання бюджетних коштів, виявити проблеми реалізації та знайти шляхи їх удосконалення

Державна служба