Чому статус ПЕП клієнта має значення для фінансового моніторингу?

Наявність серед клієнтів або їхніх кінцевих бенефіціарів політично значущих осіб віднесена до критеріїв підвищеного ризику. СПФМ мають враховувати цей фактор під час формування ризик-профілю клієнта. Оцінювання проводиться разом з аналізом операцій та інших відомостей про клієнта.

Чи потрібно враховувати членів сім’ї та пов’язаних осіб ПЕП?

Так. У матеріалі наявність серед клієнтів або їхніх бенефіціарів ПЕП, членів їхніх сімей чи пов’язаних осіб наведено як індикатор ризику. Ці відомості враховують у межах належної перевірки та загальної оцінки ризик-профілю.

Які обов’язки мають бухгалтери та аудитори у сфері фінмоніторингу?

Вони мають оцінювати власні ризики та ризики клієнтів, встановити внутрішні критерії й документувати результати перевірок. Також потрібно актуалізувати ризик-профілі, коли змінюються обставини чи з’являються нові факти. Для роботи з клієнтами рекомендуються регулярне анкетування та перевірка даних про кінцевих бенефіціарів.

Які ознаки, крім статусу ПЕП, можуть вказувати на підвищений ризик клієнта?

До них належать складні або незвично великі операції, що не відповідають заявленому фінансовому стану чи виду діяльності. Ризик можуть підвищувати непрозора структура власності, відсутність необхідних ресурсів і нетипові способи розрахунків. Також оцінюються географічні зв’язки та умови договорів.

Головне за 21.10.2026 по темі: Політично значуща особа (ПЕП)

Експорт

Опрацьовано: 15744 джерел

Виявлено: 2 публікації за 21 жовтня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Чому статус ПЕП клієнта має значення для фінансового моніторингу?

Наявність серед клієнтів або їхніх кінцевих бенефіціарів політично значущих осіб віднесена до критеріїв підвищеного ризику. СПФМ мають враховувати цей фактор під час формування ризик-профілю клієнта. Оцінювання проводиться разом з аналізом операцій та інших відомостей про клієнта. Джерело
Чи потрібно враховувати членів сім’ї та пов’язаних осіб ПЕП?

Так. У матеріалі наявність серед клієнтів або їхніх бенефіціарів ПЕП, членів їхніх сімей чи пов’язаних осіб наведено як індикатор ризику. Ці відомості враховують у межах належної перевірки та загальної оцінки ризик-профілю. Джерело
Які обов’язки мають бухгалтери та аудитори у сфері фінмоніторингу?

Вони мають оцінювати власні ризики та ризики клієнтів, встановити внутрішні критерії й документувати результати перевірок. Також потрібно актуалізувати ризик-профілі, коли змінюються обставини чи з’являються нові факти. Для роботи з клієнтами рекомендуються регулярне анкетування та перевірка даних про кінцевих бенефіціарів. Джерело
Які ознаки, крім статусу ПЕП, можуть вказувати на підвищений ризик клієнта?

До них належать складні або незвично великі операції, що не відповідають заявленому фінансовому стану чи виду діяльності. Ризик можуть підвищувати непрозора структура власності, відсутність необхідних ресурсів і нетипові способи розрахунків. Також оцінюються географічні зв’язки та умови договорів. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Мінфінівські критерії ризику: бухгалтери й аудитори мають враховувати статус ПЕП клієнтів, членів їхніх сімей і пов’язаних осіб у системі фінансового моніторингу

Оновлені критерії фінансового моніторингу визначають ризик-орієнтований підхід як основу роботи бухгалтерів, аудиторів та інших відповідних суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Для цих фахівців важливо оцінювати не лише операції клієнтів, а й власну діяльність та спосіб надання послуг. У матеріалі окремо виділено ризик-критерій, пов’язаний із політично значущими особами. Підвищену увагу слід приділяти ситуаціям, коли ПЕП є клієнтом або кінцевим бенефіціарним власником клієнта. До оцінки також включають членів сім’ї ПЕП і пов’язаних із ними осіб. Перевірка статусу ПЕП є частиною ширшого аналізу ризик-профілю клієнта. Серед інших індикаторів матеріал називає незвичні або складні операції, невідповідність фінансових потоків заявленій діяльності та непрозорість структури власності. Значення мають також географія бізнесу, використання специфічних схем розрахунків і зв’язки з високоризиковими секторами. Такі обставини оцінюють у сукупності, а не як ізольовані формальні ознаки. На цій основі СПФМ мають визначати рівень ризику та належні внутрішні процедури. Наказ № 465 вимагає від суб’єктів первинного фінансового моніторингу закріпити в документах критерії оцінювання й кількісні або якісні пороги для виявлення нетипових операцій. Результати первинної оцінки та подальшої переоцінки потрібно документувати так, щоб можна було підтвердити розуміння ризиків клієнта й власного бізнесу. Ризик-профіль належить оновлювати, зокрема, після зміни бізнес-моделі або появи нової інформації про клієнта. Рівень погодження встановлення ділових відносин чи проведення операції має відповідати рівню ризику. Практичними заходами матері називає актуалізацію внутрішніх правил, регулярне анкетування клієнтів і перевірку кінцевих бенефіціарних власників за офіційними реєстрами.

LIGA ZAKON, 21 жовтня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Публічна (державна) служба +5

Про що тема: Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Державна служба

Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Про національну цифрову платформу "Пульс"

Про що тема: Тема стосується створення та впровадження цифрової платформи «Пульс», яка має на меті забезпечити ефективну, прозору і зручну взаємодію бізнесу з органами виконавчої влади

Державна служба

Тема охоплює систему державних органів, які здійснюють запобігання, виявлення та розслідування корупційних правопорушень, що є ключовим елементом забезпечення прозорості й доброчесності у державному управлінні та бізнесі

Діяльність антикорупційних органів НАБУ, САП, НАЗК, ВАКС +8

Про що тема: Тема охоплює систему державних органів, які здійснюють запобігання, виявлення та розслідування корупційних правопорушень, що є ключовим елементом забезпечення прозорості й доброчесності у державному управлінні та бізнесі

Державна служба

Організація та функціонування органів місцевої влади, які приймають рішення та здійснюють управлінські функції на рівні місцевих громад (міст, сіл, селищ)

Місцеве самоврядування +19

Про що тема: Організація та функціонування органів місцевої влади, які приймають рішення та здійснюють управлінські функції на рівні місцевих громад (міст, сіл, селищ)

Державна служба ЖКГ, ОСББ

Звільнення та призначення керівників держустанов та компаній +3

Про що тема: Процедури призначення та звільнення керівників установ та підприємств

Державна служба

Інформація, яка допомагає оцінити ефективність використання бюджетних коштів, виявити проблеми реалізації та знайти шляхи їх удосконалення

Державні програми: виконання та проблеми

Про що тема: Інформація, яка допомагає оцінити ефективність використання бюджетних коштів, виявити проблеми реалізації та знайти шляхи їх удосконалення

Державна служба