Що змінилося в порядку фінансового моніторингу в Україні з лютого 2026 року?

З лютого 2026 року в Україні запроваджено оновлений порядок фінансового моніторингу, який посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема дробленням бізнесу, нетиповими транзакціями, ризиковими контрагентами та нерезидентськими платежами.

Які основні ознаки дроблення бізнесу, які визначає ДПС?

Основні ознаки дроблення бізнесу включають спільну IP-адресу для касових апаратів, одну адресу реєстрації, єдиний склад, спільних бухгалтерів і працівників, а також використання однієї торгової марки чи торгової точки.

Як оновлений фінмоніторинг впливає на перевірки бізнесу?

Оновлений фінмоніторинг розширює можливості міжвідомчої взаємодії, що дозволяє швидше виявляти підозрілі операції, блокувати ризикові транзакції та проводити комплексні перевірки, особливо у випадках дроблення бізнесу та роботи з ризиковими контрагентами.

Чи зросла кількість блокувань податкових накладних у 2026 році?

Ні, навпаки, кількість блокувань податкових накладних зменшилась у понад сім разів, і наразі лише 0,1% накладних підлягають зупиненню реєстрації, що свідчить про ефективність системи моніторингу.

Які нові підходи застосовує Бюро економічної безпеки у боротьбі з ухиленням від податків?

БЕБ зосереджується на виявленні схем ухилення від податків, зокрема дроблення бізнесу, аналізуючи ризики на рівні галузей, а не лише окремих фактів, що дозволяє запобігати втратам держави на ранніх етапах.

Головне за 17.02.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Експорт

Опрацьовано: 14456 джерел

Виявлено: 18 публікацій за 17 лютого

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Що змінилося в порядку фінансового моніторингу в Україні з лютого 2026 року?

З лютого 2026 року в Україні запроваджено оновлений порядок фінансового моніторингу, який посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема дробленням бізнесу, нетиповими транзакціями, ризиковими контрагентами та нерезидентськими платежами. Джерело
Які основні ознаки дроблення бізнесу, які визначає ДПС?

Основні ознаки дроблення бізнесу включають спільну IP-адресу для касових апаратів, одну адресу реєстрації, єдиний склад, спільних бухгалтерів і працівників, а також використання однієї торгової марки чи торгової точки. Джерело
Як оновлений фінмоніторинг впливає на перевірки бізнесу?

Оновлений фінмоніторинг розширює можливості міжвідомчої взаємодії, що дозволяє швидше виявляти підозрілі операції, блокувати ризикові транзакції та проводити комплексні перевірки, особливо у випадках дроблення бізнесу та роботи з ризиковими контрагентами. Джерело
Чи зросла кількість блокувань податкових накладних у 2026 році?

Ні, навпаки, кількість блокувань податкових накладних зменшилась у понад сім разів, і наразі лише 0,1% накладних підлягають зупиненню реєстрації, що свідчить про ефективність системи моніторингу. Джерело
Які нові підходи застосовує Бюро економічної безпеки у боротьбі з ухиленням від податків?

БЕБ зосереджується на виявленні схем ухилення від податків, зокрема дроблення бізнесу, аналізуючи ризики на рівні галузей, а не лише окремих фактів, що дозволяє запобігати втратам держави на ранніх етапах. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

З 2 лютого 2026 року в Україні посилено фінансовий моніторинг із фокусом на виявлення дроблення бізнесу та ухилення від оподаткування: нові ризики, ознаки та розширені перевірки контролюючих органів

З 2 лютого 2026 року в Україні набув чинності оновлений порядок фінансового моніторингу, який суттєво посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема за штучним дробленням бізнесу. Цей порядок формалізує ризик-орієнтований підхід, що передбачає комплексний аналіз пов’язаних ФОП, спільних IP-адрес, персоналу та торгових точок, що унеможливлює формальне розділення бізнесу для мінімізації податків. Також підвищено увагу до нетипових операцій, ризикових контрагентів, нерезидентських платежів та співвідношення оборотів і податкового навантаження, що може призводити до блокування операцій та додаткових перевірок. Державна податкова служба визначила типові ознаки дроблення бізнесу, серед яких спільна IP-адреса, одна адреса реєстрації, єдиний склад, спільні бухгалтери та працівники. Податківці попереджають, що такі схеми створюють неконкурентні умови, ускладнюють управління бізнесом і можуть погіршувати репутацію компанії. Водночас Бюро економічної безпеки змінює підходи, концентруючись на виявленні схем ухилення від податків, що дозволяє ефективніше запобігати втратам держави. Оновлені правила перевірок контролюючих органів з 4 лютого 2026 року розширюють перелік винятків для проведення планових і позапланових перевірок, зокрема у сфері трудових відносин і зарплат. Це пов’язано з посиленням фінансового моніторингу та боротьбою з ухиленням від оподаткування, що робить необхідним для бізнесу підвищену увагу до прозорості операцій та своєчасного реагування на ризики. Водночас кількість блокувань податкових накладних значно зменшилась, що свідчить про підвищення ефективності системи моніторингу та сервісний підхід до бізнесу.

LIGA ZAKON, 17 лютого 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Земельні відносини у будівництві +16

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання підготовки, здійснення та введення в експлуатацію об’єктів будівництва

Будівельна діяльність

Тема охоплює оновлення та реформування цивільного законодавства України, включаючи зміни до регулювання майнових і немайнових прав, договірних відносин та правового статусу учасників цивільних правовідносин

Резонансний проєкт Цивільного кодексу: реакції та критика +14

Про що тема: Тема охоплює оновлення та реформування цивільного законодавства України, включаючи зміни до регулювання майнових і немайнових прав, договірних відносин та правового статусу учасників цивільних правовідносин

Вища освіта +27

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання системи вищої освіти, освітніх рівнів та кваліфікацій в Україні

Освіта

Тема стосується обов’язку декларування доходів, отриманих з іноземних джерел, визначення податкових зобов’язань та застосування правил уникнення подвійного оподаткування

Декларування іноземних доходів +3

Про що тема: Тема стосується обов’язку декларування доходів, отриманих з іноземних джерел, визначення податкових зобов’язань та застосування правил уникнення подвійного оподаткування

Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у Telegram каналах для нотаріусів

Telegram канали для нотаріусів: новини, кейси, практичні поради +8

Про що тема: Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у Telegram каналах для нотаріусів

Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у Telegram каналах для адвокатів

Telegram канали для адвокатів: новини, кейси, практичні поради +61

Про що тема: Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у Telegram каналах для адвокатів

Тема охоплює порядок здійснення Конституційним Судом України конституційного контролю, розгляду справ, ухвалення актів і формування правових позицій

Конституційне провадження +1

Про що тема: Тема охоплює порядок здійснення Конституційним Судом України конституційного контролю, розгляду справ, ухвалення актів і формування правових позицій

Тема охоплює організацію та правове регулювання виконання кримінальних покарань, діяльність органів і установ виконання покарань та статус осіб, які відбувають покарання

Кримінально-виконавча система +26

Про що тема: Тема охоплює організацію та правове регулювання виконання кримінальних покарань, діяльність органів і установ виконання покарань та статус осіб, які відбувають покарання

Тема охоплює рішення, правові позиції та стандарти Європейського суду з прав людини, які впливають на тлумачення прав людини і застосування норм права в Україні

Практика ЄСПЛ +9

Про що тема: Тема охоплює рішення, правові позиції та стандарти Європейського суду з прав людини, які впливають на тлумачення прав людини і застосування норм права в Україні

Безоплатна правова допомога +25

Про що тема: Тема охоплює механізми забезпечення доступу громадян до юридичних послуг за рахунок держави та гарантії захисту їхніх прав