Що змінилося в порядку фінансового моніторингу в Україні з лютого 2026 року?

З лютого 2026 року в Україні запроваджено оновлений порядок фінансового моніторингу, який посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема дробленням бізнесу, нетиповими транзакціями, ризиковими контрагентами та нерезидентськими платежами.

Які основні ознаки дроблення бізнесу, які визначає ДПС?

Основні ознаки дроблення бізнесу включають спільну IP-адресу для касових апаратів, одну адресу реєстрації, єдиний склад, спільних бухгалтерів і працівників, а також використання однієї торгової марки чи торгової точки.

Як оновлений фінмоніторинг впливає на перевірки бізнесу?

Оновлений фінмоніторинг розширює можливості міжвідомчої взаємодії, що дозволяє швидше виявляти підозрілі операції, блокувати ризикові транзакції та проводити комплексні перевірки, особливо у випадках дроблення бізнесу та роботи з ризиковими контрагентами.

Чи зросла кількість блокувань податкових накладних у 2026 році?

Ні, навпаки, кількість блокувань податкових накладних зменшилась у понад сім разів, і наразі лише 0,1% накладних підлягають зупиненню реєстрації, що свідчить про ефективність системи моніторингу.

Які нові підходи застосовує Бюро економічної безпеки у боротьбі з ухиленням від податків?

БЕБ зосереджується на виявленні схем ухилення від податків, зокрема дроблення бізнесу, аналізуючи ризики на рівні галузей, а не лише окремих фактів, що дозволяє запобігати втратам держави на ранніх етапах.

Головне за 17.02.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Експорт

Опрацьовано: 14456 джерел

Виявлено: 18 публікацій за 17 лютого

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Що змінилося в порядку фінансового моніторингу в Україні з лютого 2026 року?

З лютого 2026 року в Україні запроваджено оновлений порядок фінансового моніторингу, який посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема дробленням бізнесу, нетиповими транзакціями, ризиковими контрагентами та нерезидентськими платежами. Джерело
Які основні ознаки дроблення бізнесу, які визначає ДПС?

Основні ознаки дроблення бізнесу включають спільну IP-адресу для касових апаратів, одну адресу реєстрації, єдиний склад, спільних бухгалтерів і працівників, а також використання однієї торгової марки чи торгової точки. Джерело
Як оновлений фінмоніторинг впливає на перевірки бізнесу?

Оновлений фінмоніторинг розширює можливості міжвідомчої взаємодії, що дозволяє швидше виявляти підозрілі операції, блокувати ризикові транзакції та проводити комплексні перевірки, особливо у випадках дроблення бізнесу та роботи з ризиковими контрагентами. Джерело
Чи зросла кількість блокувань податкових накладних у 2026 році?

Ні, навпаки, кількість блокувань податкових накладних зменшилась у понад сім разів, і наразі лише 0,1% накладних підлягають зупиненню реєстрації, що свідчить про ефективність системи моніторингу. Джерело
Які нові підходи застосовує Бюро економічної безпеки у боротьбі з ухиленням від податків?

БЕБ зосереджується на виявленні схем ухилення від податків, зокрема дроблення бізнесу, аналізуючи ризики на рівні галузей, а не лише окремих фактів, що дозволяє запобігати втратам держави на ранніх етапах. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

З 2 лютого 2026 року в Україні посилено фінансовий моніторинг із фокусом на виявлення дроблення бізнесу та ухилення від оподаткування: нові ризики, ознаки та розширені перевірки контролюючих органів

З 2 лютого 2026 року в Україні набув чинності оновлений порядок фінансового моніторингу, який суттєво посилює контроль за ризиковими операціями, зокрема за штучним дробленням бізнесу. Цей порядок формалізує ризик-орієнтований підхід, що передбачає комплексний аналіз пов’язаних ФОП, спільних IP-адрес, персоналу та торгових точок, що унеможливлює формальне розділення бізнесу для мінімізації податків. Також підвищено увагу до нетипових операцій, ризикових контрагентів, нерезидентських платежів та співвідношення оборотів і податкового навантаження, що може призводити до блокування операцій та додаткових перевірок. Державна податкова служба визначила типові ознаки дроблення бізнесу, серед яких спільна IP-адреса, одна адреса реєстрації, єдиний склад, спільні бухгалтери та працівники. Податківці попереджають, що такі схеми створюють неконкурентні умови, ускладнюють управління бізнесом і можуть погіршувати репутацію компанії. Водночас Бюро економічної безпеки змінює підходи, концентруючись на виявленні схем ухилення від податків, що дозволяє ефективніше запобігати втратам держави. Оновлені правила перевірок контролюючих органів з 4 лютого 2026 року розширюють перелік винятків для проведення планових і позапланових перевірок, зокрема у сфері трудових відносин і зарплат. Це пов’язано з посиленням фінансового моніторингу та боротьбою з ухиленням від оподаткування, що робить необхідним для бізнесу підвищену увагу до прозорості операцій та своєчасного реагування на ризики. Водночас кількість блокувань податкових накладних значно зменшилась, що свідчить про підвищення ефективності системи моніторингу та сервісний підхід до бізнесу.

LIGA ZAKON, 17 лютого 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю

Будівельна діяльність +6

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання здійснення будівельної діяльності, порядок отримання дозвільних документів та проходження державного контролю

Будівельна діяльність

Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок

Моніторинг ризиків у судовій системі +31

Про що тема: Судовий комплаєнс та дисциплінарна практика як спосіб оцінювати доброчесність суддів, виявляти юридичні та репутаційні ризики і приймати обґрунтовані рішення під час судових спорів та комплаєнс-перевірок

Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству

Контроль публічних закупівель +14

Про що тема: Процедури публічних закупівель регулюють процес придбання товарів, робіт і послуг державними органами та підприємствами. Розуміння цих процедур дозволяє бізнесу брати участь у тендерах, а юристам і бухгалтерам — забезпечити відповідність законодавству

Бізнес‑групи: комплаєнс‑ризики, кейси, аналітика +26

Про що тема: Тема стосується організації контролю за дотриманням законодавства, етичних норм і внутрішніх політик у межах бізнес-груп

Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах

Комплаєнс-контроль фізичних осіб: практичні кейси +1

Про що тема: Тема охоплює системи виявлення, запобігання та реагування на порушення законодавства фізичними особами, особливо у фінансовій та договірній сферах

Тема охоплює механізми забезпечення дотримання законодавства юридичними особами, запобігання ризикам та підвищення прозорості діяльності

Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси +144

Про що тема: Тема охоплює механізми забезпечення дотримання законодавства юридичними особами, запобігання ризикам та підвищення прозорості діяльності

Управління активами

Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у юридичних Telegram каналах

Telegram канали для юристів: новини, кейси, практичні поради +63

Про що тема: Огляди нормативних змін, судова практика, коментарі експертів, юридичні алгоритми, правові новини - все, про що пишуть у юридичних Telegram каналах

Регулювання прав та обов’язків суб’єктів у сфері користування землею, земельний сервітут, що є критично важливим для захисту майнових прав власників, орендарів та держави, а також для ефективного управління земельними ресурсами

Земельне право +1

Про що тема: Регулювання прав та обов’язків суб’єктів у сфері користування землею, земельний сервітут, що є критично важливим для захисту майнових прав власників, орендарів та держави, а також для ефективного управління земельними ресурсами

Будівельна діяльність Агропромисловий комплекс

Для юристів і корпоративних радників щодо корпоративних договорів, спірних ситуацій, оскарження рішень загальних зборів, прав та обов’язків мажоритарних і міноритарних акціонерів, впливу змін у правовому полі на корпоративне управління

Корпоративне право / M&A +26

Про що тема: Для юристів і корпоративних радників щодо корпоративних договорів, спірних ситуацій, оскарження рішень загальних зборів, прав та обов’язків мажоритарних і міноритарних акціонерів, впливу змін у правовому полі на корпоративне управління

Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Публічна (державна) служба +18

Про що тема: Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Державна служба