Які нові ознаки компаній-оболонок визначив НБУ для посилення комплаєнс контролю?

НБУ визначив 12 ознак компаній-оболонок, серед яких: незначна кількість працівників, малий статутний капітал, часті зміни керівництва та адрес, відсутність активів для діяльності, розбіжності у даних про бенефіціарів, а також взаємодія з великою кількістю новостворених компаній.

Як зміни у судовій практиці Верховного Суду впливають на комплаєнс юридичних осіб?

Судова практика Верховного Суду підкреслює важливість дотримання корпоративного законодавства, прозорості та правової визначеності, що сприяє посиленню внутрішнього комплаєнсу та зниженню ризиків спорів і порушень у діяльності юридичних осіб.

Які заходи пропонує ДАСУ для підвищення прозорості оборонних закупівель?

ДАСУ рекомендує відкривати окремий спеціальний банківський рахунок для кожного оборонного контракту, що фінансується коштами ЄС, щоб забезпечити цільове використання коштів, посилити внутрішній контроль і мінімізувати корупційні ризики.

Що важливо знати бухгалтерам про нові підходи НБУ до управління фінансовими ризиками?

Бухгалтерам слід розуміти ризик-орієнтований підхід НБУ, готувати підтвердні документи для банків, забезпечувати прозорість діяльності підприємства та співпрацювати з банками для мінімізації ризиків блокування рахунків.

Як НАЗК впливає на розвиток антикорупційного комплаєнсу в юридичних особах?

НАЗК виявляє порушення у деклараціях посадовців і направляє матеріали до правоохоронних органів, що стимулює посилення антикорупційних програм, етичних стандартів та внутрішнього контролю у юридичних особах.

Головне за 22.07.2026 по темі: Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Експорт

Опрацьовано: 15723 джерел

Виявлено: 56 публікацій за 22 липня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які нові ознаки компаній-оболонок визначив НБУ для посилення комплаєнс контролю?

НБУ визначив 12 ознак компаній-оболонок, серед яких: незначна кількість працівників, малий статутний капітал, часті зміни керівництва та адрес, відсутність активів для діяльності, розбіжності у даних про бенефіціарів, а також взаємодія з великою кількістю новостворених компаній. Джерело
Як зміни у судовій практиці Верховного Суду впливають на комплаєнс юридичних осіб?

Судова практика Верховного Суду підкреслює важливість дотримання корпоративного законодавства, прозорості та правової визначеності, що сприяє посиленню внутрішнього комплаєнсу та зниженню ризиків спорів і порушень у діяльності юридичних осіб. Джерело
Які заходи пропонує ДАСУ для підвищення прозорості оборонних закупівель?

ДАСУ рекомендує відкривати окремий спеціальний банківський рахунок для кожного оборонного контракту, що фінансується коштами ЄС, щоб забезпечити цільове використання коштів, посилити внутрішній контроль і мінімізувати корупційні ризики. Джерело
Що важливо знати бухгалтерам про нові підходи НБУ до управління фінансовими ризиками?

Бухгалтерам слід розуміти ризик-орієнтований підхід НБУ, готувати підтвердні документи для банків, забезпечувати прозорість діяльності підприємства та співпрацювати з банками для мінімізації ризиків блокування рахунків. Джерело
Як НАЗК впливає на розвиток антикорупційного комплаєнсу в юридичних особах?

НАЗК виявляє порушення у деклараціях посадовців і направляє матеріали до правоохоронних органів, що стимулює посилення антикорупційних програм, етичних стандартів та внутрішнього контролю у юридичних особах. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

НБУ посилює комплаєнс контроль юридичних осіб: нові рекомендації, судова практика та антикорупційні виклики для бізнесу та банків

У 2026 році Національний банк України активізував заходи з посилення комплаєнс контролю юридичних осіб, надіславши банкам нові рекомендації щодо фінансового моніторингу. Ці рекомендації містять 12 ознак компаній-оболонок, що дозволяє ефективніше виявляти ризикових клієнтів і запобігати фіктивній діяльності. Важливо, що банки мають відходити від формального підходу і вимагати від підприємств документального підтвердження реальності бізнесу, що підсилює систему внутрішнього контролю та комплаєнс програм. Верховний Суд України оприлюднив огляд судової практики, що підкреслює важливість дотримання законодавства юридичними особами, особливо у корпоративних спорах, банкрутстві та земельних правовідносинах. Ці рішення сприяють підвищенню правової визначеності та підтримують розвиток ефективної системи внутрішнього комплаєнсу. Антикорупційні органи, зокрема НАЗК, продовжують виявляти порушення у деклараціях посадовців, що свідчить про необхідність посилення антикорупційного комплаєнсу та етичних стандартів у діяльності юридичних осіб. Одночасно ДАСУ пропонує запровадити окремі спеціальні рахунки для кожного оборонного контракту, що фінансується коштами ЄС, для забезпечення прозорості та цільового використання коштів, що є важливою складовою комплаєнс контролю. Для бухгалтерів і аудиторів важливо розуміти нові підходи НБУ до управління фінансовими ризиками, зокрема ризиками, пов’язаними з компаніями-оболонками та схемами фіктивного імпорту. Впровадження ризик-орієнтованого підходу та активна співпраця з банками допоможуть мінімізувати ризики блокування рахунків і сприятимуть стабільності бізнесу. Загалом, нові нормативні ініціативи та судова практика створюють умови для посилення комплаєнс програм, внутрішнього контролю та дотримання етичних стандартів у юридичних особах, що є ключовими факторами розвитку прозорого та відповідального бізнес-середовища в Україні.

LIGA ZAKON, 22 липня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

Єдині та Державні реєстри Міністерства юстиції України

Про що тема: Державні та єдині реєстри, які адмініструються Мінюстом України, і є ключовими інструментами для юридичного захисту, ідентифікації прав, та забезпечення прозорості у сфері власності, бізнесу, сімейних та майнових відносин

ЖКГ, ОСББ Будівельна діяльність Транспорт Управління активами

Про правові засади та кейси управління державними, комунальними та корпоративними активами, для юристів і керівників, які відповідають за збереження та ефективне використання майна підприємств і держави

Управління активами +1

Про що тема: Про правові засади та кейси управління державними, комунальними та корпоративними активами, для юристів і керівників, які відповідають за збереження та ефективне використання майна підприємств і держави

Ринок цінних паперів Управління активами

Фінансові та платіжні послуги +21

Про що тема: Про регулювання фінансових і платіжних послуг, управління коштами, приймання платежів та дотримання ліцензійних вимог

Ринок цінних паперів Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Управління активами