Головне за 06.03.2026 по темі: Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Опрацьовано: 14478 джерел

Виявлено: 48 публікацій за 6 березня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Важливі законодавчі зміни та виклики комплаєнсу для юридичних осіб: нові антикорупційні вимоги, ризики замовних кримінальних проваджень та інтеграція ESG у систему внутрішнього контролю

У березні 2026 року в Україні відбулися важливі законодавчі зміни, що стосуються комплаєнсу юридичних осіб та антикорупційної політики. Президент України вніс законопроєкт, який розширює коло осіб, відповідальних за запобігання корупції, включно з уповноваженими представниками юридичних осіб. Це підкреслює зростаючу роль внутрішнього комплаєнсу та системи внутрішнього контролю у дотриманні законодавства та етичних стандартів. Водночас бізнес стикається з викликами, пов’язаними із замовними кримінальними провадженнями, які шкодять репутації компаній на міжнародній арені, ускладнюють проходження комплаєнс-перевірок та створюють додаткові ризики для співпраці з іноземними партнерами. Державна податкова служба надала роз’яснення щодо податкових обов’язків юридичних осіб при їх перетворенні, наголосивши, що сам факт реорганізації не є підставою для позапланових перевірок без наявності податкових ризиків. Виявлення недостовірних даних у деклараціях посадовців, як у випадку з представником Міноборони, свідчить про посилення контролю та важливість дотримання комплаєнс-програм. Одночасно з цим, у банківському секторі ESG-комплаєнс набуває особливого значення як система управління ризиками, що інтегрується у внутрішні політики та кредитні процеси, а не просто як збір даних. Ці тенденції свідчать про посилення вимог до юридичних осіб щодо впровадження ефективних комплаєнс-програм, систем внутрішнього контролю та дотримання етичних стандартів. Водночас бізнесу необхідно бути готовим до нових викликів, зокрема пов’язаних із репутаційними ризиками та необхідністю прозорості у фінансовій звітності. Комплаєнс стає не лише інструментом запобігання корупції, а й ключовим фактором довіри та стабільності у взаєминах із партнерами та регуляторами.