Комплаєнс-контроль юридичних осіб: кейси

Опрацьовано: 15682 джерел

Виявлено: 16 публікацій за 23 червня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Нові виклики та рішення у сфері комплаєнсу юридичних осіб: від внутрішнього аудиту до антикорупційних програм і контролю фінансових операцій у 2026 році

У червні 2026 року увага юридичних осіб та підприємств зосереджена на посиленні систем внутрішнього комплаєнсу, антикорупційних програм та контролю дотримання законодавства. Проєкт "ВСІМ" ініціює оцінку потреб у навчанні з питань доброчесності та комплаєнсу серед органів місцевого самоврядування, громадських організацій та підприємств, що сприятиме розробці практично орієнтованих програм для підвищення ефективності внутрішнього контролю. Аудиторська палата України пропонує спеціалізовані курси для підготовки аудиторів, які охоплюють теми внутрішнього аудиту, комплаєнсу та дотримання законодавства, що є важливим для юридичних осіб у контексті сучасних викликів. Важливим аспектом комплаєнсу є контроль фінансових операцій, зокрема боротьба з дробленням бізнесу, що може призвести до порушень податкового законодавства та фінансового моніторингу. Експерти наголошують на необхідності наявності реальної ділової логіки у структурі бізнесу та відповідності систем внутрішнього контролю вимогам законодавства для уникнення штрафів і кримінальної відповідальності. З 26 червня 2026 року Національний банк України вводить обов’язкову верифікацію платників при внесенні готівки через термінали, що підвищує прозорість фінансових операцій і є складовою антикорупційного комплаєнсу. Крім того, підприємства, які визнані критично важливими, мають пройти перевірки на відповідність оновленим критеріям, а також провести внутрішній аудит кадрових документів для забезпечення дотримання законодавства. Водночас гучні корупційні справи, як у випадку з колишнім міністром Іспанії, підкреслюють необхідність впровадження ефективних антикорупційних політик і програм комплаєнсу, що підтримують етичні стандарти та запобігають зловживанням у юридичних особах. Ці тенденції свідчать про зростаючу роль комплаєнсу як системи внутрішнього контролю та етичних норм у сучасному бізнес-середовищі.