Головне за 05.04.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14523 джерел

Виявлено: 1 публікація за 5 квітня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

В Одесі викрито схему штучного дроблення бізнесу на ФОПи для ухилення від сплати понад 10 млн грн податків із продажу квітів

В Одесі правоохоронці викрили схему ухилення від сплати податків, організовану підприємцем, який дробив свій бізнес на понад 60 фізичних осіб-підприємців (ФОПів). Ці ФОПи формально були зареєстровані на родичів, знайомих та працівників, які фактично не здійснювали самостійну діяльність, а всі управлінські рішення приймав організатор. Такий штучний розподіл бізнесу дозволив приховати реальні обсяги продажів квітів у Одесі та Києві та ухилитися від сплати понад 10 млн грн податків. Під час досудового розслідування було встановлено, що оплата за товари здійснювалася без застосування реєстраторів розрахункових операцій, а кошти надходили на рахунки понад 30 підконтрольних ФОПів. Вилучено бухгалтерські документи, трудові книжки, готівку та майже 91 тисячу квітів на суму понад 10,5 млн грн. Організатору повідомлено про підозру за статтею 212 Кримінального кодексу України, а обвинувальний акт направлено до суду. Підприємство відшкодувало до бюджету 10,6 млн грн, а також перерахувало 1 млн грн на потреби ЗСУ. Схему дроблення бізнесу ліквідовано, ФОП, через який здійснювалась діяльність, ліквідовано. Надалі Бюро економічної безпеки України здійснюватиме моніторинг податкових надходжень, щоб запобігти повторним порушенням і ухиленню від сплати податків.