Головне за 20.05.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14627 джерел

Виявлено: 20 публікацій за 20 травня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Масштабні викриття схем штучного дроблення бізнесу на ФОП: втрати бюджету понад 38 млн грн та посилення контролю банками і податковими органами

У 2026 році в Україні відбулися масштабні викриття схем штучного дроблення бізнесу, зокрема у сфері роздрібної торгівлі секонд-хендом та інших галузях. Детективи Бюро економічної безпеки спільно з податковими органами виявили, що діяльність великих мереж оформлювалася на сотні підконтрольних фізичних осіб-підприємців (ФОП), які працювали на спрощеній системі оподаткування. Це призводило до значних втрат бюджету — понад 38,6 млн грн, а також порушувало принципи рівних умов ведення бізнесу. Проведено понад 20 обшуків у різних регіонах, вилучено документи та електронні носії, що підтверджують системний характер таких схем. Податкові органи та правоохоронці активно обговорюють і протидіють таким схемам, наголошуючи на ризиках ухилення від оподаткування через дроблення бізнесу. Зокрема, у Чернігівській області відбулася зустріч з представниками бізнесу, де розглянули питання оформлення трудових відносин, податкової ефективності та дотримання законодавства. Податківці пояснюють, що ознаками дроблення є спільне використання адрес, офісів, торгових марок, IP-адрес для звітності тощо. Крім того, банки посилюють контроль за фінансовими операціями ФОП та юридичних осіб, вводячи нові ліміти на перекази, особливо для ризикових клієнтів. Це частина боротьби з «дропами» та схемами мінімізації податків. Ліміти залежать від групи платника, рівня ризику та поведінки рахунку, а збільшення лімітів можливе лише за підтвердженням доходів і поясненням операцій. Такий комплексний підхід має на меті забезпечити прозорість бізнесу, стабільне наповнення бюджетів та рівні умови для всіх учасників ринку.