Головне за 07.05.2026 по темі: Дроблення бізнесу як недобросовісна оптимізація оподаткування

Опрацьовано: 14558 джерел

Виявлено: 16 публікацій за 7 травня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Оновлені правила фінмоніторингу та активна боротьба з дробленням бізнесу: нові ознаки, цифрові інструменти та масштабні розслідування в Україні 2026 року

В Україні з 2 лютого 2026 року набув чинності оновлений порядок фінансового моніторингу, який посилює контроль за операціями ФОП та розширює критерії виявлення схем дроблення бізнесу. Національний банк офіційно визначив 11 ключових ознак, що можуть свідчити про штучний розподіл бізнесу, зокрема спільна адреса реєстрації, спільні власники, великі обороти новостворених ФОП, а також надходження коштів переважно від одного ТОВ. Банки зобов’язані враховувати ці ознаки, що може призвести до тимчасового блокування рахунків або запитів документів. Паралельно Державна податкова служба та Європейська Бізнес Асоціація впроваджують нові цифрові інструменти, такі як інтерактивні дашборди та оновлений електронний кабінет платника, що дозволяють ефективніше відслідковувати економічну активність та протидіяти схемам ухилення від оподаткування. Податкова медіація стає важливим механізмом для врегулювання спорів без суду, а ризико-орієнтований підхід до перевірок сприяє більш цільовому контролю. Водночас правоохоронні органи розслідують масштабні схеми дроблення бізнесу, зокрема на прикладі Київського ювелірного заводу, де понад 50 ФОПів, переважно пенсіонерів, використовуються для мінімізації податків. Ці події свідчать про посилення державного контролю та активізацію боротьби з тіньовими схемами, що має на меті підвищення прозорості бізнесу та наповнення бюджету. Водночас представники бізнесу та влади наголошують на важливості діалогу, цифровізації та реформ для створення справедливих умов ведення підприємницької діяльності.