Головне за 06.02.2026 по темі: Банківська діяльність

Опрацьовано: 14445 джерел

Виявлено: 18 публікацій за 6 лютого

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

НБУ посилює фінансовий моніторинг і валютний контроль: нові санкції, рекомендації для ФОП, розширення перевірок у воєнний стан та зміни у внутрішньому аудиті фінансових компаній з 2026 року

У січні 2026 року Національний банк України посилив пруденційний нагляд, застосувавши заходи впливу до одного банку і чотирнадцяти небанківських фінансових установ за порушення вимог фінансового моніторингу та валютного законодавства. Порушення стосувалися несвоєчасного подання інформації, неналежного впровадження процедур запобігання відмиванню доходів, помилок у валютній звітності та неподання звітності у встановлені строки. Це свідчить про активізацію контролю НБУ за дотриманням нормативів у банківському секторі та небанківських фінансових установах. Нові рекомендації НБУ щодо фінансового моніторингу передбачають жорсткіший контроль для фізичних осіб-підприємців (ФОП) та простих громадян. Банки зобов'язані обмінюватися інформацією про клієнтів, які не пройшли фінмоніторинг, що може призвести до блокування рахунків і обмежень у нових банках. Для ФОП передбачено встановлення лімітів операцій, посилений контроль та вимогу надання документів, що підтверджують реальність бізнесу. Це викликає занепокоєння через ризики втрати рахунків і необхідність прозорості у фінансових операціях. Кабінет Міністрів України розширив перелік підстав для проведення позапланових перевірок у період воєнного стану, дозволивши їх за рішенням суду, за заявою підприємця, для контролю виконання приписів, а також за дорученням прем'єр-міністра у разі системних порушень або загроз безпеці. Розширено сфери контролю, включно з житлово-комунальними послугами, захистом прав споживачів, ветеринарією, надрокористуванням та ліцензійними умовами в торгівлі лікарськими засобами. Це свідчить про посилення державного контролю в умовах воєнного стану. Також у 2026 році НБУ вводить нові вимоги до внутрішнього аудиту небанківських фінансових компаній, адаптовані до Глобальних стандартів внутрішнього аудиту 2024 року. Вимоги включають підвищення кваліфікації аудиторів, створення посади головного внутрішнього аудитора з організаційною незалежністю, нові методології та політики аудиту. Це підвищить прозорість і контроль у фінансовому секторі, але створить додаткові витрати для компаній, особливо малих. У судовій практиці підтверджено правомірність нарахування пені за порушення строків розрахунків у зовнішньоекономічній діяльності відповідно до законодавства України та нормативів НБУ. Форс-мажорні обставини можуть призупиняти нарахування пені лише за наявності відповідного сертифікату Торгово-промислової палати. Відсутність таких доказів призводить до підтвердження відповідальності за порушення валютного законодавства.