забезпечує український бізнес інформацією, аналітикою та технологічними рішеннями для ефективної та безпечної роботи.
Головне за 23.07.2026 по темі: Банківська діяльність
ЕкспортОпрацьовано: 15727 джерел
Виявлено: 25 публікацій за 23 липня
На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:
-
Які зобов’язання Україна взяла перед МВФ у сфері фінансового моніторингу?
Україна зобов’язалась впровадити ризик-орієнтований підхід до перевірки політично значущих осіб (PEP), реформувати систему розкриття кінцевих бенефіціарів та розширити функціонал фінансового моніторингу для боротьби з податковими злочинами. План усунення недоліків має бути підготовлений до березня 2026 року. Джерело
-
Що включає проєкт постанови НБУ щодо ознак підозрілої поведінки клієнтів?
Проєкт постанови містить 16 ознак нетипової поведінки клієнтів, які допомагають банкам виявляти шахрайські операції, транзитні рахунки, приховану підприємницьку діяльність і оцінювати ризики дроблення бізнесу. Це особливо важливо для ФОП та клієнтів, які активно використовують особисті рахунки. Джерело
-
Чи має клієнт обов’язок надавати документи банку у межах фінансового моніторингу?
Так, згідно з судовою практикою, клієнт має надати документи, якщо банк їх запитує у межах фінансового моніторингу. Відмова може призвести до законної відмови у проведенні операцій або припинення обслуговування рахунку. Джерело
-
Як бухгалтерам уникнути статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу?
Бухгалтерам-фізичним особам рекомендується укладати договори, де чітко зазначено, що вони не беруть участі у фінансових операціях клієнтів, не мають доступу до рахунків і не підписують фінансові документи. Це допоможе уникнути статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу та пов’язаних обов’язків. Джерело
-
Які наслідки можуть бути у разі виявлення банком ознак нетипової поведінки клієнта?
Банк може запросити додаткові документи, провести поглиблену перевірку, встановити обмеження на операції або навіть припинити обслуговування клієнта. Це особливо актуально для ФОП та фізичних осіб, які використовують особисті рахунки для бізнесу. Джерело
Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.
Стисло про головне:
Україна посилює банківське регулювання та фінансовий моніторинг: нові стандарти перевірки PEP, критерії підозрілої поведінки клієнтів і судова практика щодо обов’язку надання документів банкам
У 2026 році Україна активізувала реформування банківської системи та фінансового моніторингу в рамках співпраці з Міжнародним валютним фондом (МВФ). Основні зобов’язання включають впровадження ризик-орієнтованого підходу до перевірки політично значущих осіб (PEP), реформу системи розкриття кінцевих бенефіціарів та розширення функціоналу фінансового моніторингу для виявлення податкових злочинів. Уряд має підготувати план усунення виявлених недоліків до березня 2026 року, що сприятиме підвищенню прозорості та ефективності банківського нагляду. Національний банк України оприлюднив проєкт постанови, який встановлює 16 ознак нетипової поведінки клієнтів платіжних послуг, що допоможе банкам виявляти шахрайські операції, транзитні рахунки, приховану підприємницьку діяльність та оцінювати ризики дроблення бізнесу. Ці критерії особливо важливі для фізичних осіб-підприємців та клієнтів, які активно використовують особисті рахунки для бізнес-операцій. Виявлення таких ознак може призвести до додаткових перевірок, обмежень або припинення обслуговування. Судова практика Верховного Суду підтверджує, що банк має право запитувати документи у клієнтів у межах фінансового моніторингу, а відмова надати їх може призвести до законної відмови у проведенні операцій або припинення обслуговування. Водночас для бухгалтерів-фізичних осіб, які не беруть участі у фінансових операціях клієнтів, існують рекомендації щодо укладання договорів, які допоможуть уникнути статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу та пов’язаних з цим обов’язків. Загалом, ці зміни спрямовані на посилення банківського регулювання, підвищення прозорості фінансових операцій та захист інтересів клієнтів і держави.
LIGA ZAKON, 23 липня 2026
Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок
Повний AI-підсумок дня та статті-джерела
Ознайомитися
Теми, які можуть вас зацікавити:
Перехід української системи КВЕД до стандартів NACE
+1
Про що тема: Тема охоплює перехід української системи класифікації видів економічної діяльності до стандартів NACE, оновлення кодів КВЕД та пов'язані нормативні зміни
Охоронна діяльність
+2
Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони
Оціночна діяльність
Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності
Легалізація документів
+5
Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами
Ліцензії, дозволи
+27
Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності
Податкове адміністрування і спори з ДПС
+5
Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків
Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ
+9
Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів
Благодійна і гуманітарна допомога
Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги
Регулювання обігу віртуальних активів
+9
Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти
Фінансові та платіжні послуги
+21
Про що тема: Про регулювання фінансових і платіжних послуг, управління коштами, приймання платежів та дотримання ліцензійних вимог