Які основні ризики фінансового моніторингу пов’язані з криптовалютами в Україні?

Криптовалюти ускладнюють відстеження походження коштів, що створює ризики відмивання грошей та ухилення від сплати податків. Використовуються схеми з дроп-акаунтами, міксерами та неконтрольованими обмінниками, що ускладнює фінансовий контроль.

Що передбачає законопроєкт №11043 щодо платіжних сервісів і дроп-акаунтів?

Законопроєкт №11043 надає Нацбанку додаткові повноваження для контролю платіжних сервісів, запроваджує механізми реєстрації та моніторингу підозрілих рахунків, а також посилює відповідальність за сприяння обходу фінансового моніторингу.

Як зміни у форматі подання фінансової звітності вплинуть на учасників ринку?

Від 1 листопада 2025 року фінансова звітність подаватиметься виключно у форматі XBRL, що уніфікує процес, робить його зручнішим і підвищує прозорість та контроль за фінансовими операціями.

Які юридичні вимоги існують для публічних службовців щодо фінансового контролю?

Публічні службовці зобов’язані щорічно подавати електронні декларації про доходи, майно та криптовалюти. За порушення передбачені адміністративні та кримінальні санкції, що сприяє підвищенню прозорості та запобіганню корупції.

Як підприємцям уникнути блокування рахунків фінансовим моніторингом при продажу БАДів і спортивного харчування?

Рекомендується реєструвати ФОП і вести легальну діяльність, продавати лише дозволену продукцію, правильно обирати групу оподаткування та КВЕДи, що допоможе уникнути претензій контролюючих органів.

Головне за 19.09.2025 по темі: Фінмоніторинг

Експорт

Опрацьовано: 14306 джерел

Виявлено: 16 публікацій за 19 вересня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які основні ризики фінансового моніторингу пов’язані з криптовалютами в Україні?

Криптовалюти ускладнюють відстеження походження коштів, що створює ризики відмивання грошей та ухилення від сплати податків. Використовуються схеми з дроп-акаунтами, міксерами та неконтрольованими обмінниками, що ускладнює фінансовий контроль. Джерело
Що передбачає законопроєкт №11043 щодо платіжних сервісів і дроп-акаунтів?

Законопроєкт №11043 надає Нацбанку додаткові повноваження для контролю платіжних сервісів, запроваджує механізми реєстрації та моніторингу підозрілих рахунків, а також посилює відповідальність за сприяння обходу фінансового моніторингу. Джерело
Як зміни у форматі подання фінансової звітності вплинуть на учасників ринку?

Від 1 листопада 2025 року фінансова звітність подаватиметься виключно у форматі XBRL, що уніфікує процес, робить його зручнішим і підвищує прозорість та контроль за фінансовими операціями. Джерело
Які юридичні вимоги існують для публічних службовців щодо фінансового контролю?

Публічні службовці зобов’язані щорічно подавати електронні декларації про доходи, майно та криптовалюти. За порушення передбачені адміністративні та кримінальні санкції, що сприяє підвищенню прозорості та запобіганню корупції. Джерело
Як підприємцям уникнути блокування рахунків фінансовим моніторингом при продажу БАДів і спортивного харчування?

Рекомендується реєструвати ФОП і вести легальну діяльність, продавати лише дозволену продукцію, правильно обирати групу оподаткування та КВЕДи, що допоможе уникнути претензій контролюючих органів. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Нові законодавчі ініціативи та міжнародний досвід у сфері фінансового моніторингу в Україні: криптовалюти, звітність, відповідальність публічних службовців та удосконалення контролю

Фінансовий моніторинг в Україні активно адаптується до викликів, пов’язаних із розвитком ринку криптовалют, що створює нові ризики для податкової та фінансової систем. Законопроєкт №11043, ухвалений Верховною Радою, посилює контроль за платіжними сервісами, зокрема за дроп-акаунтами, які використовуються для відмивання коштів, але відсутність чітких інструкцій для банків призводить до блокування рахунків добросовісних користувачів. Проєкт Закону №10225-д про віртуальні активи передбачає ліцензування провайдерів та впровадження AML/KYC, що має знизити тіньові операції на ринку. Водночас Державна аудиторська служба України у співпраці з французькою агенцією Expertise France впроваджує європейські стандарти фінансового контролю, що підвищує ефективність аудиту та моніторингу коштів, зокрема тих, що надходять у рамках фінансування ЄС. Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку затвердила оновлені вимоги до подання фінансової звітності у форматі XBRL, що уніфікує та спрощує звітування для учасників ринку. Юридичні аспекти фінансової доброчесності публічних службовців також перебувають у центрі уваги. Відповідальність за порушення у сфері декларування доходів, майна та криптовалют передбачає як адміністративні, так і кримінальні санкції. Судова практика свідчить про можливість захисту у випадках технічних помилок або безпідставних звинувачень. Окремо розглядаються рекомендації для бізнесу, зокрема у сфері продажу спортивного харчування та БАДів, щодо легалізації діяльності та уникнення ризиків блокування фінмоніторингом.

LIGA ZAKON, 19 вересня 2025

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Охоронна діяльність +3

Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Банківська діяльність Паливно-енергетичний комплекс

Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Оціночна діяльність +6

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Страхова діяльність Фінансові послуги Будівельна діяльність

Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Легалізація документів +12

Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Банківська діяльність Страхова діяльність

Банківська діяльність +28

Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ

Банківська діяльність Фінансові послуги

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +45

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Податкове адміністрування і спори з ДПС +10

Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Фінансові послуги

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +23

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Благодійна і гуманітарна допомога +1

Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги

Фінансові послуги Митниця та ЗЕД

Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Регулювання обігу віртуальних активів +8

Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Фінансові послуги