Головне за 25.12.2025 по темі: Фінмоніторинг

Опрацьовано: 14389 джерел

Виявлено: 6 публікацій за 25 грудня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Нові виклики фінансового моніторингу в Україні: судова практика, ризики дроблення бізнесу та корупційні загрози у публічних закупівлях і спорті

У червні 2024 року з'явилися важливі аналітичні матеріали, що висвітлюють актуальні проблеми фінансового моніторингу та державного контролю в Україні. Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) оприлюднило аналіз судової практики за десять років, який виявив законодавчі прогалини та неоднозначності у застосуванні норм щодо корупційних адміністративних правопорушень. Особливу увагу приділено питанням визначення строків притягнення до відповідальності, врегулювання конфлікту інтересів та проблемам у правозастосуванні щодо військових посадових осіб. Ці висновки підкреслюють необхідність удосконалення законодавства та уніфікації судової практики для підвищення ефективності державного фінансового моніторингу. У сфері публічних закупівель зафіксовано випадок системних порушень з боку судді, яка ухвалила рішення, що підривало механізм державного аудиту. Верховний Суд скасував це рішення, вказавши на грубі помилки у застосуванні матеріального права та перевищення меж судового контролю. Цей випадок ілюструє важливість дисциплінарної відповідальності суддів для збереження довіри до судової системи та ефективності фінансового контролю. Крім того, експерти звернули увагу на ризики, пов’язані з дробленням бізнесу через створення численних ФОП, що використовуються для зменшення податкового навантаження. Фінансовий моніторинг і податкова служба активно виявляють такі схеми, застосовуючи ризик-орієнтований підхід та аналізуючи сукупність ознак, включно зі спільними IP-адресами, синхронністю дій та іншими факторами. Виявлення таких порушень тягне за собою значні фінансові санкції та навіть кримінальну відповідальність. Рекомендації включають забезпечення реальної незалежності кожного суб’єкта господарювання та документування економічного змісту договорів. Окремо висвітлено проблему використання українського футболу як інструменту для перерозподілу фінансових потоків із ознаками ухилення від оподаткування та маніпуляцій. Це створює додаткові виклики для державного фінансового моніторингу та потребує комплексної перевірки з боку уповноважених органів. Таким чином, сучасний стан фінансового моніторингу в Україні характеризується як позитивними тенденціями у виявленні ризиків, так і необхідністю законодавчих змін та посилення контролю. Важливою є координація між суб’єктами первинного та державного фінансового моніторингу, а також удосконалення судової практики для забезпечення прозорості, законності та ефективності у сфері фінансового контролю.