Головне за 06.02.2026 по темі: Фінмоніторинг

Опрацьовано: 14445 джерел

Виявлено: 27 публікацій за 6 лютого

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

НБУ посилює фінансовий моніторинг: нові штрафи, розширення підстав для перевірок та зміни у внутрішньому аудиті фінансових компаній у 2026 році

У січні 2026 року Національний банк України застосував заходи впливу до одного банку та 14 небанківських фінансових установ за порушення вимог законодавства у сфері фінансового моніторингу. Серед основних порушень – несвоєчасне подання інформації, неналежна ідентифікація та верифікація клієнтів, а також недотримання ризик-орієнтованого підходу. Це свідчить про посилення контролю НБУ за дотриманням законодавства у сфері запобігання відмиванню доходів та фінансуванню тероризму. Уряд України розширив перелік підстав для проведення позапланових перевірок у період воєнного стану, дозволивши їх за рішенням суду, за заявою суб’єкта господарювання, для контролю виконання приписів, а також у випадках загрози життю, здоров’ю чи безпеці держави. Це оновлення важливе для суб’єктів первинного та державного фінансового моніторингу, оскільки визначає нові рамки державного контролю. Водночас Україна веде переговори з Міжнародним валютним фондом щодо пом’якшення непопулярного податкового законопроєкту, що передбачає запровадження ПДВ для фізичних осіб-підприємців з доходом понад 1 млн грн. Пропонується підвищити поріг до 2 або 4 млн грн. Також обговорюється обмеження довічного статусу політично значущих осіб (PEP), що є частиною вимог фінансового моніторингу. Пом’якшення цих правил може суперечити міжнародним стандартам FATF і викликати занепокоєння в ЄС. Крім того, Верховний Суд України визначив, що процедура реорганізації юридичної особи шляхом перетворення виключає можливість проведення позапланових документальних перевірок, що має значення для суб’єктів фінансового моніторингу у період змін у структурі бізнесу. З 5 лютого 2026 року НБУ вводить нові вимоги до внутрішнього аудиту фінансових компаній, які мають відповідати Глобальним стандартам внутрішнього аудиту 2024 року. Запроваджується посада головного внутрішнього аудитора з організаційною незалежністю, а також підвищуються вимоги до кваліфікації та навчання аудиторів. Це крок до гармонізації українського законодавства з європейськими стандартами та посилення фінансового моніторингу. Представництво ЄС в Україні очікує від України прискорення податкових реформ, зокрема наближення систем ПДВ та акцизів до стандартів ЄС, скасування преференційних режимів та активного використання цифрових технологій і Big Data для ефективного адміністрування. Це сприятиме підвищенню прозорості та боротьбі з ухиленням від оподаткування, що є важливим для системи фінансового моніторингу. Загалом, 2026 рік ознаменується посиленням державного фінансового моніторингу в Україні через нові регуляторні вимоги, розширення підстав для перевірок та активні переговори з міжнародними фінансовими організаціями щодо податкової політики. Це створює нові виклики та можливості для суб’єктів первинного та державного фінансового моніторингу, а також для бізнесу, який має адаптуватися до змін у законодавстві та практиках контролю.