Головне за 05.01.2026 по темі: Фінмоніторинг

Опрацьовано: 14392 джерел

Виявлено: 46 публікацій за 5 січня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

З 2026 року Мінфін повністю переводить фінансовий моніторинг у цифровий формат із подовженими строками подання звітності для суб’єктів первинного фінансового моніторингу

З 1 січня 2026 року Міністерство фінансів України запроваджує новий порядок подання річної адміністративної звітності для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ). Основною зміною є повний перехід на електронний формат звітності, що подається виключно через спеціальний розділ єдиного вебпорталу використання публічних коштів. Це дозволяє автоматично перевіряти логіку та арифметику даних, миттєво підтверджувати прийняття звіту та зменшувати ризики технічних помилок і штрафів. Строки подання звітів подовжено: основний звіт потрібно подати до 25 січня року, що настає за звітним, а виправлений — до 30 січня. Нові правила поширюються на суб’єктів первинного фінансового моніторингу, які перебувають під наглядом Мінфіну. До них належать організатори азартних ігор, аудитори, бухгалтери, податкові консультанти, рієлтори, а також торговці мистецтвом, дорогоцінним камінням і металами. Перехід на цифровий формат звітності спрямований на зменшення адміністративного навантаження на бізнес, підвищення якості звітних даних та забезпечення більш прозорого і ефективного фінансового моніторингу. Крім того, Національний банк України роз’яснив застосування ризик-орієнтованого підходу до фінансового моніторингу дроблених операцій клієнтів. Якщо клієнт здійснює кілька пов’язаних операцій на суму, що дорівнює або перевищує порогову, але кожна операція менша за поріг, банк зобов’язаний провести належну перевірку клієнта та повідомити про підозрілі операції. Ця позиція узгоджена з Державною службою фінансового моніторингу України, що підкреслює важливість комплексного підходу до ідентифікації та верифікації клієнтів у системі фінансового моніторингу.