Головне за 09.06.2026 по темі: Фінмоніторинг

Опрацьовано: 15688 джерел

Виявлено: 37 публікацій за 9 червня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Верховна Рада обмежила посилений фінансовий моніторинг політично значущих осіб до 12 місяців після звільнення та ухвалила закон про оподаткування цифрових платформ із новими правилами для суб’єктів фінмоніторингу

9 червня 2026 року Верховна Рада України ухвалила важливі зміни у сфері фінансового моніторингу та оподаткування цифрових платформ. Зокрема, закон обмежує обов’язковий посилений фінансовий моніторинг політично значущих осіб (PEP) строком у 12 місяців після звільнення з посади. Після цього періоду застосування посиленого моніторингу можливе лише за наявності обґрунтованого високого ризику, що має бути підтверджено документально. Закон також розширює коло PEP, включаючи керівників структурних підрозділів Національного банку та працівників фінмоніторингу державних банків. Це рішення спрямоване на уникнення необґрунтованих перевірок та підвищення якості державного управління. Одночасно парламент ухвалив законопроєкт №15111-д, який встановлює нові правила оподаткування доходів, отриманих через цифрові платформи, такі як Uber, Bolt, OLX, Airbnb та інші. Закон вводить статус податкових агентів для платформ, які утримуватимуть податки з доходів водіїв, кур’єрів та продавців. Встановлено пільгову ставку 10% ПДФО без окремого військового збору, а також поріг неоподатковуваного доходу до 2000 євро на рік. Запуск нових правил заплановано на 2027 рік, з можливим відтермінуванням до 2028 року через необхідність міжнародної координації та укладання меморандумів. У сфері фінансового моніторингу Національний банк України оприлюднив результати перевірок небанківських фінустанов, виявивши системні порушення, зокрема неправомірну відмову у валютних операціях, порушення касової дисципліни та відсутність належного відеоконтролю. НБУ рекомендує посилити внутрішній контроль і провести навчання персоналу. Юридичний супровід бізнесу при взаємодії з банками стає критично важливим для уникнення ризиків блокування рахунків через фінансовий моніторинг. Комплаєнс і аудит допомагають підтвердити легальність операцій і забезпечити стабільність бізнесу. Ці законодавчі зміни та практичні рекомендації відповідають євроінтеграційним зобов’язанням України, сприяють підвищенню прозорості фінансової системи та мінімізації корупційних ризиків. Водночас вони створюють нові виклики для суб’єктів первинного та державного фінансового моніторингу, які мають впроваджувати ризик-орієнтований підхід, ідентифікацію та верифікацію клієнтів, а також забезпечувати ефективний контроль за операціями, що підлягають моніторингу.