Які нові вимоги НБУ до фінансового моніторингу у банках у 2026 році?

НБУ рекомендує банкам жорсткіше перевіряти клієнтів, зокрема ФОП і компанії, аналізувати реальність їхньої діяльності, звертати увагу на витрати та операції, що перевищують ліміти. Банки також формуватимуть чорні списки клієнтів із сумнівними операціями та обмінюватимуться ними.

Які податкові зміни для ФОП набрали чинності з 1 січня 2026 року?

З 2026 року для ФОП оновлено ставки єдиного податку, розміри ЄСВ і військового збору, введено новий класифікатор КВЕДів, заборонено охоронну діяльність на спрощеній системі, а податкова отримала право перевіряти діяльність ФОП за останні 8 років.

Як фрілансерам уникнути проблем з фінансовим моніторингом?

Фрілансерам рекомендується офіційно оформити діяльність через реєстрацію ФОП та вибрати спрощену систему оподаткування. Важливо дотримуватися лімітів доходів, правильно обирати КВЕДи та своєчасно подавати звітність, щоб уникнути блокування рахунків і штрафів.

Що відомо про нові фішингові атаки, пов’язані з фінансовим моніторингом?

Шахраї розсилають фейкові листи, які імітують офіційну кореспонденцію НБУ, з вимогою надати документи. НБУ наголошує, що офіційне листування ведеться лише з домену @bank.gov.ua і закликає не відкривати підозрілі вкладення та не переходити за посиланнями.

Які схеми порушення фінансового моніторингу виявлено у банках?

Виявлено схеми фіктивного імпорту дронів через українські банки, які використовують фірми-одноденки для виведення валютних коштів за кордон. Незважаючи на вимоги НБУ, банки пропускають сумнівні операції, що свідчить про можливу корупційну змову між банками, митницею та керівництвом НБУ.

Головне за 24.01.2026 по темі: Фінмоніторинг

Експорт

Опрацьовано: 14423 джерел

Виявлено: 17 публікацій за 24 січня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які нові вимоги НБУ до фінансового моніторингу у банках у 2026 році?

НБУ рекомендує банкам жорсткіше перевіряти клієнтів, зокрема ФОП і компанії, аналізувати реальність їхньої діяльності, звертати увагу на витрати та операції, що перевищують ліміти. Банки також формуватимуть чорні списки клієнтів із сумнівними операціями та обмінюватимуться ними. Джерело
Які податкові зміни для ФОП набрали чинності з 1 січня 2026 року?

З 2026 року для ФОП оновлено ставки єдиного податку, розміри ЄСВ і військового збору, введено новий класифікатор КВЕДів, заборонено охоронну діяльність на спрощеній системі, а податкова отримала право перевіряти діяльність ФОП за останні 8 років. Джерело
Як фрілансерам уникнути проблем з фінансовим моніторингом?

Фрілансерам рекомендується офіційно оформити діяльність через реєстрацію ФОП та вибрати спрощену систему оподаткування. Важливо дотримуватися лімітів доходів, правильно обирати КВЕДи та своєчасно подавати звітність, щоб уникнути блокування рахунків і штрафів. Джерело
Що відомо про нові фішингові атаки, пов’язані з фінансовим моніторингом?

Шахраї розсилають фейкові листи, які імітують офіційну кореспонденцію НБУ, з вимогою надати документи. НБУ наголошує, що офіційне листування ведеться лише з домену @bank.gov.ua і закликає не відкривати підозрілі вкладення та не переходити за посиланнями. Джерело
Які схеми порушення фінансового моніторингу виявлено у банках?

Виявлено схеми фіктивного імпорту дронів через українські банки, які використовують фірми-одноденки для виведення валютних коштів за кордон. Незважаючи на вимоги НБУ, банки пропускають сумнівні операції, що свідчить про можливу корупційну змову між банками, митницею та керівництвом НБУ. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

НБУ посилює фінансовий моніторинг у банках та вводить нові податкові вимоги для ФОП у 2026 році: ризики для фрілансерів і шахрайські атаки

У 2026 році Національний банк України активізує заходи з фінансового моніторингу, зокрема рекомендує банкам жорсткіше перевіряти клієнтів — як фізичних осіб-підприємців (ФОП), так і компанії. Банки мають аналізувати реальність бізнесу, звертаючи увагу на наявність витрат на оренду, комунальні послуги, податки та зарплати. Підозріла активність нових ФОПів, які одразу проводять операції понад задекларовані ліміти, стане сигналом для додаткових перевірок. Також банки формуватимуть чорні списки клієнтів із сумнівними операціями, ускладнюючи їхнє переміщення між установами. Паралельно з посиленням фінмоніторингу, у 2026 році для ФОП введено оновлені ставки єдиного податку, зміни у розмірах ЄСВ та військового збору, нові правила звітності та заборону на охоронну діяльність для спрощеної системи. Податкова служба отримала право перевіряти діяльність ФОП за останні 8 років, а також посилила контроль за «дробленням» доходів через кілька ФОП. Це створює додаткові ризики для підприємців, особливо для фрілансерів, які часто працюють без офіційної реєстрації. Юридичні поради для фрілансерів наголошують на необхідності офіційної реєстрації діяльності через ФОП та вибору відповідної системи оподаткування, переважно спрощеної. Це допоможе уникнути блокування рахунків, штрафів і проблем із податковими органами. Водночас Нацбанк попереджає про нові фішингові атаки, які імітують офіційні листи Департаменту фінансового моніторингу, що може призвести до втрати особистих даних і коштів. Окрім того, виявлено масштабні схеми фіктивного імпорту дронів через українські банки, що свідчить про порушення фінансового моніторингу та можливу корупцію на високому рівні.

LIGA ZAKON, 24 січня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Банківська діяльність +48

Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ

Банківська діяльність Фінансові послуги

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +45

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Податкове адміністрування і спори з ДПС +14

Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Фінансові послуги

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +49

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Благодійна і гуманітарна допомога +6

Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги

Фінансові послуги Митниця та ЗЕД

Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Регулювання обігу віртуальних активів +4

Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Фінансові послуги