Хто є суб’єктами первинного фінансового моніторингу в Україні?

Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є банки, страхові компанії, ломбарди, оператори платіжних систем, нотаріуси, бухгалтери, податкові консультанти та інші, які здійснюють фінансові операції згідно з законодавством.

Що таке контрольована послуга НКЦПФР і для чого вона впроваджується?

Контрольована послуга — це інструмент НКЦПФР, який імітує клієнтську взаємодію для виявлення порушень на ринках капіталу без укладення реальних угод, що підвищує ефективність контролю та документування порушень.

Які ризики для бізнесу пов’язані з новим підходом до фінансового моніторингу?

Новий підхід передбачає аналіз економічної суті бізнесу, а не лише формальність. Модель дроблення бізнесу через кілька ФОП може розглядатися як ризикова, що призводить до блокування рахунків і необхідності доводити правомірність діяльності.

Які штрафи передбачені за порушення вимог фінансового моніторингу?

За неподання, несвоєчасне подання або помилки у звітах фінансового моніторингу передбачені штрафи, які можуть сягати до 340 000 гривень, а також можливі блокування рахунків та інші санкції.

Головне за 20.04.2026 по темі: Фінмоніторинг

Експорт

Опрацьовано: 14537 джерел

Виявлено: 24 публікації за 20 квітня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Хто є суб’єктами первинного фінансового моніторингу в Україні?

Суб’єктами первинного фінансового моніторингу є банки, страхові компанії, ломбарди, оператори платіжних систем, нотаріуси, бухгалтери, податкові консультанти та інші, які здійснюють фінансові операції згідно з законодавством. Джерело
Які нові вимоги до суб’єктів первинного фінансового моніторингу у 2026 році?

У 2026 році суб’єкти первинного фінансового моніторингу зобов’язані реєструватися та працювати через електронний кабінет Держфінмоніторингу, подавати інформацію у нових форматах та забезпечувати постійний обмін даними з держорганами. Джерело
Що таке контрольована послуга НКЦПФР і для чого вона впроваджується?

Контрольована послуга — це інструмент НКЦПФР, який імітує клієнтську взаємодію для виявлення порушень на ринках капіталу без укладення реальних угод, що підвищує ефективність контролю та документування порушень. Джерело
Які ризики для бізнесу пов’язані з новим підходом до фінансового моніторингу?

Новий підхід передбачає аналіз економічної суті бізнесу, а не лише формальність. Модель дроблення бізнесу через кілька ФОП може розглядатися як ризикова, що призводить до блокування рахунків і необхідності доводити правомірність діяльності. Джерело
Які штрафи передбачені за порушення вимог фінансового моніторингу?

За неподання, несвоєчасне подання або помилки у звітах фінансового моніторингу передбачені штрафи, які можуть сягати до 340 000 гривень, а також можливі блокування рахунків та інші санкції. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

У 2026 році фінансовий моніторинг в Україні переходить на електронний формат з новими вимогами для суб’єктів первинного моніторингу, посилюється контроль за схемами бізнесу та впроваджується інструмент контрольованої послуги для ринків капіталу

У 2026 році в Україні суттєво оновлено систему фінансового моніторингу, зокрема для суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ), до яких належать бухгалтери, податкові консультанти та компанії, що надають бухгалтерські послуги. Відтепер вони зобов’язані реєструватися та працювати через електронний кабінет Держфінмоніторингу, що забезпечує уніфікацію процедур, автоматизацію обміну інформацією та підвищення прозорості. Ігнорування цих вимог загрожує значними штрафами, а також ризиком блокування рахунків через невідповідність новим стандартам. Держфінмоніторинг разом із правоохоронцями виявляє складні багаторівневі схеми розтрати бюджетних коштів, зокрема на оборонні закупівлі, що свідчить про посилення державного контролю та застосування ризик-орієнтованого підходу. Водночас Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку (НКЦПФР) впроваджує інструмент контрольованої послуги — імітації клієнтської взаємодії для виявлення порушень на ринках капіталу, що дозволяє документувати порушення без фактичного укладення угод. Новий підхід до фінансового моніторингу передбачає не лише формальний аналіз операцій, а й глибокий аналіз економічної суті бізнес-моделей, що особливо актуально для бізнесів, які використовують модель дроблення через кілька ФОП. Банки, застосовуючи ризик-орієнтований підхід, можуть блокувати рахунки за підозрілими операціями, змушуючи бізнес доводити свою правомірність. Це створює нові виклики для підприємців, які мають адаптуватися до посиленої прозорості та контролю у сфері фінансових операцій.

LIGA ZAKON, 20 квітня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Охоронна діяльність +5

Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Банківська діяльність Паливно-енергетичний комплекс

Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Оціночна діяльність +2

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Страхова діяльність Фінансові послуги Будівельна діяльність

Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Легалізація документів +9

Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Банківська діяльність Страхова діяльність

Банківська діяльність +17

Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ

Банківська діяльність Фінансові послуги

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +50

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Податкове адміністрування і спори з ДПС +13

Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Фінансові послуги

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +34

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Благодійна і гуманітарна допомога +5

Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги

Фінансові послуги Митниця та ЗЕД

Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Регулювання обігу віртуальних активів +13

Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Фінансові послуги

Головне за 20.04.2026 по темі: Фінмоніторинг

Хто є суб’єктами первинного фінансового моніторингу в Україні?

Які нові вимоги до суб’єктів первинного фінансового моніторингу у 2026 році?

Що таке контрольована послуга НКЦПФР і для чого вона впроваджується?

Які ризики для бізнесу пов’язані з новим підходом до фінансового моніторингу?

Які штрафи передбачені за порушення вимог фінансового моніторингу?