Хто зобов’язаний ставати на облік у Держфінмоніторингу як суб’єкт первинного фінансового моніторингу?

Обов’язок стати на облік у Держфінмоніторингу мають бухгалтери-ФОП, компанії, що надають бухгалтерські послуги, та податкові консультанти, які фактично здійснюють таку діяльність. Виняток становлять бухгалтери, які працюють виключно за трудовим договором.

Які наслідки загрожують за неподання інформації до Держфінмоніторингу?

За неподання, несвоєчасне або недостовірне подання інформації передбачено штрафи до 340 000 гривень. Подання інформації через Е-кабінет у встановленому порядку вважається виконанням обов’язку та убезпечує від санкцій.

Що таке Державна система онлайн-моніторингу азартних ігор (ДСОМ) і як вона працює?

ДСОМ — це система, що дозволяє державі в режимі реального часу відстежувати ринок азартних ігор, фіксуючи кожну транзакцію з унікальним ідентифікатором. Вона забезпечує оперативний контроль фінансових операцій та надає податковій службі доступ до даних для розрахунку платежів.

Які проблеми виникають через довічний статус політично значущих осіб (РЕР) у фінансовому моніторингу?

Довічний статус РЕР часто призводить до дискримінації колишніх посадовців, ускладнюючи їм доступ до банківських послуг без належного обґрунтування ризиків. Банки можуть блокувати рахунки або відмовляти у відкритті без конкретних причин, що викликає судові спори та критику з боку експертів.

Як зміни у фінансовому моніторингу впливають на ФОП у 2026 році?

У 2026 році банки посилюють контроль за ФОП, оцінюючи реальність господарської діяльності, прозорість фінансових потоків та структуру бізнесу. Введено обмін інформацією між банками про клієнтів з відмовами, посилено контроль за P2P та IBAN-переказами, що підвищує вимоги до документального підтвердження операцій.

Головне за 10.04.2026 по темі: Фінмоніторинг

Експорт

Опрацьовано: 14534 джерел

Виявлено: 35 публікацій за 10 квітня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Хто зобов’язаний ставати на облік у Держфінмоніторингу як суб’єкт первинного фінансового моніторингу?

Обов’язок стати на облік у Держфінмоніторингу мають бухгалтери-ФОП, компанії, що надають бухгалтерські послуги, та податкові консультанти, які фактично здійснюють таку діяльність. Виняток становлять бухгалтери, які працюють виключно за трудовим договором. Джерело
Які наслідки загрожують за неподання інформації до Держфінмоніторингу?

За неподання, несвоєчасне або недостовірне подання інформації передбачено штрафи до 340 000 гривень. Подання інформації через Е-кабінет у встановленому порядку вважається виконанням обов’язку та убезпечує від санкцій. Джерело
Що таке Державна система онлайн-моніторингу азартних ігор (ДСОМ) і як вона працює?

ДСОМ — це система, що дозволяє державі в режимі реального часу відстежувати ринок азартних ігор, фіксуючи кожну транзакцію з унікальним ідентифікатором. Вона забезпечує оперативний контроль фінансових операцій та надає податковій службі доступ до даних для розрахунку платежів. Джерело
Які проблеми виникають через довічний статус політично значущих осіб (РЕР) у фінансовому моніторингу?

Довічний статус РЕР часто призводить до дискримінації колишніх посадовців, ускладнюючи їм доступ до банківських послуг без належного обґрунтування ризиків. Банки можуть блокувати рахунки або відмовляти у відкритті без конкретних причин, що викликає судові спори та критику з боку експертів. Джерело
Як зміни у фінансовому моніторингу впливають на ФОП у 2026 році?

У 2026 році банки посилюють контроль за ФОП, оцінюючи реальність господарської діяльності, прозорість фінансових потоків та структуру бізнесу. Введено обмін інформацією між банками про клієнтів з відмовами, посилено контроль за P2P та IBAN-переказами, що підвищує вимоги до документального підтвердження операцій. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Мінфін та Держфінмоніторинг посилюють контроль: обов’язкова реєстрація бухгалтера-ФОП як суб’єкта первинного фінансового моніторингу та запуск онлайн-моніторингу азартних ігор

У 2026 році в Україні відбуваються суттєві зміни у сфері фінансового моніторингу, що торкаються як державних інституцій, так і бізнесу. Міністерство фінансів активно розсилає листи бухгалтерам-ФОП та податковим консультантам із нагадуванням про обов’язок стати на облік у Держфінмоніторингу як суб’єкти первинного фінансового моніторингу. Відсутність реєстрації загрожує штрафами до 340 тис. грн, а процедура реєстрації та подання звітності здійснюється через оновлений Е-кабінет системи фінмоніторингу. Це свідчить про посилення державного контролю та прагнення підвищити прозорість фінансових операцій у країні. Паралельно з цим запущено тестування Державної системи онлайн-моніторингу азартних ігор (ДСОМ), яка дозволяє відстежувати діяльність ринку азартних ігор у режимі реального часу. Система фіксує кожну транзакцію з унікальним ідентифікатором, що виключає можливість зміни або втрати даних, а податкова служба отримує доступ до інформації для розрахунку обов’язкових платежів. Впровадження системи відбувається у два етапи: спочатку контроль фінансових операцій, а згодом – розширена аналітика та інструменти моніторингу. Водночас у сфері фінансового моніторингу триває дискусія щодо довічного статусу політично значущих осіб (РЕР). Експерти та юристи звертають увагу на те, що цей статус часто призводить до дискримінації колишніх посадовців, ускладнюючи їм доступ до банківських послуг без належного обґрунтування ризиків. Судова практика починає формувати підходи, які вимагають індивідуальної оцінки ризиків, а не автоматичного застосування жорстких обмежень. Загалом, у 2026 році фінансовий моніторинг в Україні стає більш комплексним, технологічним та орієнтованим на ризики, що вимагає від бізнесу та громадян підвищеної уваги до дотримання законодавства та прозорості фінансових операцій.

LIGA ZAKON, 10 квітня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Охоронна діяльність +5

Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Банківська діяльність Паливно-енергетичний комплекс

Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Оціночна діяльність +2

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Страхова діяльність Фінансові послуги Будівельна діяльність

Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Легалізація документів +17

Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Банківська діяльність Страхова діяльність

Банківська діяльність +39

Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ

Банківська діяльність Фінансові послуги

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +37

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Податкове адміністрування і спори з ДПС +14

Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Фінансові послуги

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +39

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Благодійна і гуманітарна допомога +7

Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги

Фінансові послуги Митниця та ЗЕД

Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Регулювання обігу віртуальних активів +5

Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Фінансові послуги