Які вимоги фінансового моніторингу діють для рієлторів в Україні?

Вимоги до рієлторів як суб'єктів первинного фінансового моніторингу діють давно і передбачають застосування ризик-орієнтованого підходу. Рієлтори зобов'язані повідомляти лише про підозрілі операції, а не про всі угоди з нерухомістю понад 400 тис. грн.

Хто з бухгалтерів повинен реєструватися у Держфінмоніторингу?

Реєстрація у Держфінмоніторингу обов’язкова для бухгалтерів і консультантів, які фактично здійснюють ведення обліку або податкове консультування з участю у фінансових операціях клієнтів. Штатні працівники, які не беруть участі у фінансових операціях, реєструватися не повинні.

Як змінилися правила взаємодії з Держфінмоніторингом з 2026 року?

З 2 лютого 2026 року вся взаємодія суб’єктів первинного фінансового моніторингу з Держфінмоніторингом відбувається через електронний кабінет із використанням кваліфікованого електронного підпису. Це забезпечує прозорість, контроль і швидкий обмін інформацією.

Які операції підлягають посиленому фінансовому моніторингу у 2026 році?

Під посиленим контролем опиняються операції, що виходять за межі звичного фінансового профілю клієнта, великі внесення і зняття готівки, міжнародні перекази у ризикові юрисдикції, операції з криптоактивами, а також разові надходження від третіх осіб без очевидного зв’язку.

Що робити бухгалтеру, щоб уникнути статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу?

Щоб уникнути статусу СПФМ, бухгалтер може працювати за трудовим договором як штатний працівник або надавати лише консультаційні послуги без участі у фінансових операціях клієнта, не підписуючи звітність і не подаючи її від імені клієнта.

Які наслідки можуть бути за порушення процедур фінансового моніторингу?

Порушення процедур фінансового моніторингу, зокрема ідентифікації клієнта, може призвести до дисциплінарних стягнень, таких як оголошення догани, а також штрафів до 340 тис. грн за неподання або несвоєчасне подання інформації до Держфінмоніторингу.

Головне за 13.04.2026 по темі: Фінмоніторинг

Експорт

Опрацьовано: 14534 джерел

Виявлено: 31 публікація за 13 квітня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які вимоги фінансового моніторингу діють для рієлторів в Україні?

Вимоги до рієлторів як суб'єктів первинного фінансового моніторингу діють давно і передбачають застосування ризик-орієнтованого підходу. Рієлтори зобов'язані повідомляти лише про підозрілі операції, а не про всі угоди з нерухомістю понад 400 тис. грн. Джерело
Хто з бухгалтерів повинен реєструватися у Держфінмоніторингу?

Реєстрація у Держфінмоніторингу обов’язкова для бухгалтерів і консультантів, які фактично здійснюють ведення обліку або податкове консультування з участю у фінансових операціях клієнтів. Штатні працівники, які не беруть участі у фінансових операціях, реєструватися не повинні. Джерело
Як змінилися правила взаємодії з Держфінмоніторингом з 2026 року?

З 2 лютого 2026 року вся взаємодія суб’єктів первинного фінансового моніторингу з Держфінмоніторингом відбувається через електронний кабінет із використанням кваліфікованого електронного підпису. Це забезпечує прозорість, контроль і швидкий обмін інформацією. Джерело
Які операції підлягають посиленому фінансовому моніторингу у 2026 році?

Під посиленим контролем опиняються операції, що виходять за межі звичного фінансового профілю клієнта, великі внесення і зняття готівки, міжнародні перекази у ризикові юрисдикції, операції з криптоактивами, а також разові надходження від третіх осіб без очевидного зв’язку. Джерело
Що робити бухгалтеру, щоб уникнути статусу суб’єкта первинного фінансового моніторингу?

Щоб уникнути статусу СПФМ, бухгалтер може працювати за трудовим договором як штатний працівник або надавати лише консультаційні послуги без участі у фінансових операціях клієнта, не підписуючи звітність і не подаючи її від імені клієнта. Джерело
Які наслідки можуть бути за порушення процедур фінансового моніторингу?

Порушення процедур фінансового моніторингу, зокрема ідентифікації клієнта, може призвести до дисциплінарних стягнень, таких як оголошення догани, а також штрафів до 340 тис. грн за неподання або несвоєчасне подання інформації до Держфінмоніторингу. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

Мінфін оновлює правила фінансового моніторингу: обов’язкова реєстрація для бухгалтерів і рієлторів, ризик-орієнтований підхід та посилення контролю операцій у 2026 році

У 2026 році Міністерство фінансів України активізувало впровадження оновлених правил фінансового моніторингу, які стосуються суб’єктів первинного фінансового моніторингу, зокрема рієлторів, бухгалтерів та консультантів з оподаткування. Вимоги до рієлторів не є новими, але акцент зроблено на застосуванні ризик-орієнтованого підходу, що дозволяє контролювати лише підозрілі операції, а не всі без винятку. Водночас Мінфін масово розсилає листи бухгалтерам із нагадуванням про обов’язкову реєстрацію у Держфінмоніторингу через електронний кабінет, попереджаючи про штрафи до 340 тис. грн за порушення. У Верховній Раді триває обговорення законопроєкту щодо фінмоніторингу у сфері нерухомості, де піднімаються питання нерівності правил для легальних і нелегальних рієлторів, а також пропозиції щодо кримінальної відповідальності для порушників. Міністерство фінансів пропонує механізм контрольної закупівлі для боротьби з нелегалами, а нотаріальна палата наполягає на захисті нотаріальної таємниці та права клієнтів на самостійний продаж нерухомості. Банки з квітня 2026 року посилюють контроль за фінансовими операціями, особливо за тими, що виходять за межі звичного профілю клієнта або мають підвищений ризик, включно з великими готівковими операціями, міжнародними переказами та операціями з криптоактивами. Клієнтів можуть запитувати документи, що підтверджують походження коштів, але це не означає автоматичне блокування операцій. Важливою складовою є електронний кабінет Держфінмоніторингу, через який здійснюється вся взаємодія, а також суворе дотримання процедур ідентифікації клієнтів, порушення яких може призвести до дисциплінарних стягнень, зокрема оголошення догани.

LIGA ZAKON, 13 квітня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Охоронна діяльність

Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони

Банківська діяльність Паливно-енергетичний комплекс

Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Оціночна діяльність

Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності

Страхова діяльність Фінансові послуги Будівельна діяльність

Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Легалізація документів +1

Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами

Банківська діяльність Страхова діяльність

Банківська діяльність +4

Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ

Банківська діяльність Фінансові послуги

Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Ліцензії, дозволи +7

Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності

Банківська діяльність Страхова діяльність Фінансові послуги Паливно-енергетичний комплекс Торгівля Будівельна діяльність Транспорт Фармацевтика

Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Податкове адміністрування і спори з ДПС

Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків

Фінансові послуги

Про форс-мажорні обставини

Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням

Страхова діяльність

Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ +1

Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів

Фінансові послуги

Благодійна і гуманітарна допомога

Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги

Фінансові послуги Митниця та ЗЕД

Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Регулювання обігу віртуальних активів +2

Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти

Фінансові послуги