забезпечує український бізнес інформацією, аналітикою та технологічними рішеннями для ефективної та безпечної роботи.
Головне за 23.04.2026 по темі: Фінмоніторинг
ЕкспортОпрацьовано: 14550 джерел
Виявлено: 24 публікації за 23 квітня
На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:
-
Які обов’язки має ФОП-бухгалтер щодо фінансового моніторингу при виявленні мінімізації податків клієнтом?
ФОП-бухгалтер зобов’язаний письмово повідомити клієнта про виявлені розбіжності та подати звіт до Держфінмоніторингу про підозрілу операцію. Невиконання цих обов’язків може призвести до штрафів до 340 000 грн. Джерело
-
Які нові вимоги щодо звітності для суб’єктів первинного фінансового моніторингу діють з 2026 року?
З 2026 року річна звітність суб’єктів первинного фінансового моніторингу подається виключно онлайн із подовженими термінами подання. Це частина політики Мінфіну щодо цифровізації та підвищення якості звітності. Джерело
-
Які схеми відмивання коштів виявив Держфінмоніторинг у 2026 році?
Виявлено шахрайські схеми, де благодійні організації використовували внески громадян і бізнесу для власного збагачення замість допомоги армії, а також випадки зловживання гуманітарним статусом операцій, зокрема ввезення елітного авто. Джерело
-
Як НАЗК застосовує ризик-орієнтований підхід у контролі за працівниками ТЦК та СП?
НАЗК проводить повні перевірки декларацій та моніторинг способу життя, відбираючи об’єкти контролю за оцінкою ризиків. Це дозволяє виявляти порушення, подавати обґрунтовані висновки та позови до суду. Джерело
-
Яка відповідальність передбачена за неподання або подання недостовірної інформації суб’єктами первинного фінансового моніторингу?
За неподання, несвоєчасне подання або подання недостовірної інформації передбачено штрафи до 20 тисяч нмдг, що становить близько 340 000 грн. Джерело
Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.
Стисло про головне:
Держфінмоніторинг виявляє нові схеми відмивання коштів та посилює контроль за суб’єктами первинного фінансового моніторингу: законодавчі зміни, практика моніторингу та відповідальність ФОП-бухгалтерів у 2026 році
У 2026 році Державна служба фінансового моніторингу України (Держфінмоніторинг) активізувала виявлення шахрайських схем, зокрема відмивання коштів через благодійні організації, які замість допомоги армії використовували внески громадян і бізнесу для власного збагачення. Загальна сума виявлених махінацій перевищує 12 мільйонів гривень, а також зафіксовано випадок ввезення елітного автомобіля під виглядом гуманітарної допомоги, що свідчить про зловживання механізмами фінансового моніторингу. Законодавство України, зокрема Закон №361 та наказ Мінфіну №282, чітко регламентує обов’язки суб’єктів первинного фінансового моніторингу (СПФМ), серед яких і ФОП-бухгалтери. Вони зобов’язані повідомляти про підозрілі операції, зокрема про приховування доходів клієнтами, що може свідчити про мінімізацію податків. Невиконання цих вимог тягне за собою значні штрафи до 340 000 грн. З 2026 року впроваджено новий формат онлайн-звітності для СПФМ із подовженими термінами подання. Національне агентство з питань запобігання корупції (НАЗК) застосовує ризик-орієнтований підхід у контролі за працівниками територіальних центрів комплектування та служб персоналу, проводячи повні перевірки декларацій та моніторинг способу життя. Результати цих заходів свідчать про ефективність моніторингу, що призводить до виявлення порушень та подання позовів до суду. Водночас нотаріальна спільнота України активно підвищує кваліфікацію у сфері фінансового моніторингу, співпрацюючи з державними органами для удосконалення процедур і дотримання стандартів.
LIGA ZAKON, 23 квітня 2026
Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок
Повний AI-підсумок дня та статті-джерела
Ознайомитися
Теми, які можуть вас зацікавити:
Охоронна діяльність
+3
Про що тема: Правове регулювання надання охоронних послуг, вимоги до ліцензування, персоналу, технічних засобів охорони та організації пультової й фізичної охорони
Оціночна діяльність
+9
Про що тема: Тема охоплює правове регулювання оцінки майна, майнових прав і професійної діяльності оцінювачів, включно з кваліфікаційними вимогами, звітністю та цифровими сервісами у сфері оціночної діяльності. Відстеження нормативних і медійних змін у цій сфері корисне для власника бізнесу, керівника, юриста або бухгалтера під час оподаткування, приватизації, оренди державного майна, корпоративних угод і перевірки статусу суб'єктів оціночної діяльності
Легалізація документів
+14
Про що тема: Нотаріальні процедури, що забезпечують юридичну чинність документів та їх використання в правовідносинах, у тому числі за кордоном. Актуальна інформація дозволяє бізнесу та юристам правильно оформлювати документи, уникати ризиків недійсності та забезпечувати їх належне прийняття органами влади та контрагентами
Банківська діяльність
+23
Про що тема: Банківська діяльність охоплює всі аспекти регулювання, нагляду та ліцензування банківських установ
Ліцензії, дозволи
+62
Про що тема: Тема стосується правового регулювання отримання, переоформлення, анулювання ліцензій і дозволів, необхідних для провадження господарської діяльності
Податкове адміністрування і спори з ДПС
+17
Про що тема: Тема стосується порядку оскарження рішень податкових органів, що виникають внаслідок податкових перевірок, та механізмів захисту прав платників податків
Про форс-мажорні обставини
Про що тема: Тема стосується юридичних підстав визнання форс-мажорних обставин та звільнення від відповідальності у зв'язку з їх настанням
Фінансова звітність та бухоблік за П(С)БО і МСФЗ
+48
Про що тема: Тема стосується ведення бухгалтерського обліку та складання фінансової звітності відповідно до національних і міжнародних стандартів
Благодійна і гуманітарна допомога
+6
Про що тема: Кейси та нормативний супровід обліку, митного оформлення, контролю та утилізації гуманітарної або благодійної допомоги
Регулювання обігу віртуальних активів
+7
Про що тема: Про встановлення правил, вимог і механізмів контролю за використанням, обігом та оподаткуванням віртуальних активів, таких як криптовалюти