Головне за 16.06.2026 по темі: Політично значуща особа (ПЕП)

Опрацьовано: 15721 джерел

Виявлено: 3 публікації за 16 червня

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

НБУ захищає штрафи банкам за порушення фінансового моніторингу ПЕП, а в Україні вводять податок на доходи з цифрових платформ із особливим режимом для публічних осіб

Національний банк України (НБУ) активно захищає у судах правомірність накладених штрафів банку "Альянс" та Міжнародному інвестиційному банку (МІБ) на загальну суму майже 97 млн грн за порушення законодавства у сфері фінансового моніторингу. Порушення стосуються неналежної організації первинного фінансового моніторингу, недотримання ризик-орієнтованого підходу, а також невжиття додаткових заходів у випадках, коли клієнт є членом сім’ї політично значущої особи (ПЕП). НБУ також звертає увагу на недокументування заходів та несвоєчасне надання інформації регулятору, що є серйозними порушеннями у сфері запобігання легалізації доходів та фінансуванню тероризму. Водночас в Україні прийнято новий закон про оподаткування доходів, отриманих через цифрові платформи, такі як Uber, Bolt, OLX, Airbnb та інші. Закон встановлює спеціальний спрощений режим оподаткування із загальною ставкою 10%, що включає податок і військовий збір. Особливістю є те, що публічні особи (ПЕП) підлягають фінансовому моніторингу лише протягом року після відставки, що відповідає європейській практиці і знімає довічний контроль, який раніше ускладнював їхню діяльність. Цей закон є частиною зобов’язань України перед МВФ та ЄС. Нові правила також передбачають, що цифрові платформи стають податковими агентами, зобов’язаними ідентифікувати користувачів, збирати інформацію про їхні доходи та звітувати податковим органам. Це сприятиме прозорості доходів у цифровій економіці та зменшенню тіньового бізнесу. Водночас для банків і платформ посилюється відповідальність за порушення, що стимулюватиме посилення комплаєнсу та підвищення якості фінансового моніторингу, особливо щодо ПЕП та їхніх пов’язаних осіб.