Які основні зміни у правилах фінансового моніторингу в Україні з 2026 року?

З 2026 року в Україні посилено вимоги до ідентифікації клієнтів, особливо при дистанційних операціях, розширено перелік транзакцій, що підлягають аналізу, та посилено передачу інформації про підозрілі операції до Держфінмоніторингу.

Які банки отримали штрафи за порушення фінмоніторингу у 2025 році?

У грудні 2025 року Національний банк України наклав штрафи на п’ять банків, серед яких найбільші суми отримали АТ "МІБ" та "ТАСКОМБАНК" за неналежне застосування ризик-орієнтованого підходу та недостатню перевірку клієнтів.

Що таке електронний аудит (Е-аудит) і хто має його подавати?

Е-аудит — це система автоматизованої перевірки бухгалтерських даних, що базується на стандартному аудиторському файлі SAF-T UA. З 2026 року його мають подавати великі платники податків за запитом податкової служби.

Як змінились строки подання фінмоніторингової звітності?

Мінфін подовжив строки подання річної фінмоніторингової звітності: основний звіт потрібно подати до 25 січня, а виправлений — до 30 січня року, що настає за звітним, виключно в електронному форматі.

Що таке дроблення валютних операцій і як банки його контролюють?

Дроблення валютних операцій — це штучне ділення великої операції на менші, щоб уникнути контролю. Банки виявляють такі операції за допомогою програмного забезпечення і можуть вимагати додаткові документи для підтвердження їх законності.

Головне за 06.01.2026 по темі: Про відмивання грошей

Експорт

Опрацьовано: 14394 джерел

Виявлено: 44 публікації за 6 січня

На основі зібраних матеріалів ми сформували короткі відповіді на актуальні запитання. Ви дізнаєтесь:

Які основні зміни у правилах фінансового моніторингу в Україні з 2026 року?

З 2026 року в Україні посилено вимоги до ідентифікації клієнтів, особливо при дистанційних операціях, розширено перелік транзакцій, що підлягають аналізу, та посилено передачу інформації про підозрілі операції до Держфінмоніторингу. Джерело
Які банки отримали штрафи за порушення фінмоніторингу у 2025 році?

У грудні 2025 року Національний банк України наклав штрафи на п’ять банків, серед яких найбільші суми отримали АТ "МІБ" та "ТАСКОМБАНК" за неналежне застосування ризик-орієнтованого підходу та недостатню перевірку клієнтів. Джерело
Що таке електронний аудит (Е-аудит) і хто має його подавати?

Е-аудит — це система автоматизованої перевірки бухгалтерських даних, що базується на стандартному аудиторському файлі SAF-T UA. З 2026 року його мають подавати великі платники податків за запитом податкової служби. Джерело
Як змінились строки подання фінмоніторингової звітності?

Мінфін подовжив строки подання річної фінмоніторингової звітності: основний звіт потрібно подати до 25 січня, а виправлений — до 30 січня року, що настає за звітним, виключно в електронному форматі. Джерело
Що таке дроблення валютних операцій і як банки його контролюють?

Дроблення валютних операцій — це штучне ділення великої операції на менші, щоб уникнути контролю. Банки виявляють такі операції за допомогою програмного забезпечення і можуть вимагати додаткові документи для підтвердження їх законності. Джерело

Кожне з питань — це короткий підсумок змісту публікацій за день. Повний список першоджерел з посиланнями та розширений підсумок за добу доступні у комерційній версії Платформи LIGA360.

Стисло про головне:

В Україні у 2026 році посилено контроль за фінансовими операціями: оновлені правила фінмоніторингу, застосування електронного аудиту та боротьба з відмиванням доходів

У 2026 році в Україні відбулися суттєві зміни у сфері фінансового моніторингу та контролю за фінансовими операціями, спрямовані на посилення боротьби з відмиванням доходів та фінансуванням тероризму. Міністерство фінансів оновило правила фінмоніторингу, що передбачають жорсткіші вимоги до ідентифікації клієнтів, особливо при дистанційних операціях, та розширення переліку транзакцій, які підлягають аналізу. Банки зобов’язані оперативніше передавати інформацію про підозрілі операції до Держфінмоніторингу, що підвищує ефективність контролю. Національний банк України у грудні 2025 року застосував штрафні санкції до п’яти банків і шести небанківських фінансових установ за порушення законодавства у сфері протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму. Найбільші штрафи отримали АТ "МІБ" та "ТАСКОМБАНК" за неналежне застосування ризик-орієнтованого підходу та недостатню перевірку клієнтів. Ці заходи свідчать про активізацію нагляду та прагнення підвищити прозорість фінансової системи. Водночас запроваджено систему електронного аудиту (Е-аудит) для великих платників податків, що базується на стандартному аудиторському файлі SAF-T UA. Цей інструмент автоматизує перевірку бухгалтерських даних, дозволяє швидко виявляти ризикові операції та підвищує прозорість податкового контролю. Також Мінфін подовжив строки подання річної фінмоніторингової звітності, перевівши її у виключно електронний формат, що спрощує процедуру для суб’єктів первинного фінансового моніторингу. Крім того, законодавство чітко визначає ознаки дроблення валютних операцій, які банки мають виявляти для запобігання уникненню контролю. Банки можуть вимагати додаткові документи для підтвердження економічної доцільності операцій та джерел походження коштів. Ці зміни та заходи є важливими кроками у посиленні фінансової безпеки країни, наближенні до європейських стандартів та підвищенні довіри до фінансової системи України.

LIGA ZAKON, 06 січня 2026

Повний AI-огляд дня та посилання на всі новини, статті, відео, офіційні джерела, на основі яких сформований цей підсумок

Повний AI-підсумок дня та статті-джерела

Ознайомитися

Теми, які можуть вас зацікавити:

Для юристів і корпоративних радників щодо корпоративних договорів, спірних ситуацій, оскарження рішень загальних зборів, прав та обов’язків мажоритарних і міноритарних акціонерів, впливу змін у правовому полі на корпоративне управління

Корпоративне право / M&A +3

Про що тема: Для юристів і корпоративних радників щодо корпоративних договорів, спірних ситуацій, оскарження рішень загальних зборів, прав та обов’язків мажоритарних і міноритарних акціонерів, впливу змін у правовому полі на корпоративне управління

Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Публічна (державна) служба +6

Про що тема: Про впроваджені або заплановані зміни, аналітика судової практики щодо держслужби, оцінка ризиків для посадовців, вплив новацій на організаційну структуру, трудові відносини в органах влади, дотримання етичних стандартів

Державна служба

Про державну реєстрацію шлюбу, шлюбний договір, розлучення та розірвання шлюбу, спільну власність подружжя, поділ майна, піклування, усиновлення, прийомну сім’ю, визнання недієздатності, позбавлення батьківських прав, виховання дитини, місце проживання дитини, батьківство та материнство

Сімейне право. РАЦС. Спадщина +8

Про що тема: Про державну реєстрацію шлюбу, шлюбний договір, розлучення та розірвання шлюбу, спільну власність подружжя, поділ майна, піклування, усиновлення, прийомну сім’ю, визнання недієздатності, позбавлення батьківських прав, виховання дитини, місце проживання дитини, батьківство та материнство

Про договірні відносини як ключовий елемент цивільного та комерційного права, що регулює укладення договору, підписання договору, виконання зобов’язань за договором та розірвання договору

Договори / Контракти +14

Про що тема: Про договірні відносини як ключовий елемент цивільного та комерційного права, що регулює укладення договору, підписання договору, виконання зобов’язань за договором та розірвання договору

Адміністративні правопорушення +8

Про що тема: Аналіз і моніторинг у сфері адміністративного права: адмінправопорушення, нормативні зміни, аналітика

Аналітика і нормативні зміни у сфері виконавчого провадження та примусового виконання рішень: огляди по виконавчих документах, відкриттю та завершенню проваджень, діяльності державних і приватних виконавців

Виконавче провадження +8

Про що тема: Аналітика і нормативні зміни у сфері виконавчого провадження та примусового виконання рішень: огляди по виконавчих документах, відкриттю та завершенню проваджень, діяльності державних і приватних виконавців

Журналістські розслідування та матеріали аналітиків про публічно значущі факти, які можуть створювати правові, репутаційні або регуляторні ризики для компаній, посадових осіб і пов’язаних осіб

Медійні розслідування та наслідки +4

Про що тема: Журналістські розслідування та матеріали аналітиків про публічно значущі факти, які можуть створювати правові, репутаційні або регуляторні ризики для компаній, посадових осіб і пов’язаних осіб

Кримінальне право та процес стосуються питань притягнення до кримінальної відповідальності та реалізації процедур кримінального судочинства

Кримінальне право і процес +92

Про що тема: Кримінальне право та процес стосуються питань притягнення до кримінальної відповідальності та реалізації процедур кримінального судочинства

Міграційні питання +2

Про що тема: Тема охоплює порядок в’їзду, перебування, працевлаштування іноземців, а також набуття або втрату громадянства України

Митниця та ЗЕД

Про діяльність арбітражного керуючого — ключову фігуру у процедурах банкрутства, яка виконує функції управління майном боржника, санації або ліквідації

Арбітражний керуючий та його діяльність

Про що тема: Про діяльність арбітражного керуючого — ключову фігуру у процедурах банкрутства, яка виконує функції управління майном боржника, санації або ліквідації